《非财人员的财务管理》docx

《非财人员的财务管理》

主讲：尹立老师

【课程背景】

何谓业财融合？顾名思义，就是财务与业务融合。对于业财融合，我们有个常见的认识误区，以为业财融合就是财务要靠近业务，要单方面主动与业务融合，这实际上是苛求财务了。业财融合是双向的融合，财务要靠近业务，业务也要靠近财务。只单向对财务提要求，实际上达不到业财融合的目的。

很多优秀公司要求业务干部应是半个财务专家。他们清楚地知道，企业的管理者重视业务，是因为业务做得不好是很容易显现出来的，但财务的问题却没那么容易暴露出来。可是财务一旦出事，就是个大事，可能真的“辛辛苦苦几十年，一夜回到解放前”。随着竞争越来越充分，企业的管理者具有财商的管理决策显得尤为重要，是职业经理人必备的基本功！

在工作中您是否有过如下思考：

当您做出管理决策时，是经过数据分析还是凭感觉？

公司现有业务中哪个产品盈利性最强？哪个区域盈利水平最高？

明明财务计算出来公司的利润很高，可为什么老说钱不够了？

如何进行有效的成本管控，控制利润的黑洞？

公司交多少税是财务计算出来的，和业务部门没有关系吗？

销售与收款环节如何在税法允许的范围内尽量延迟纳税？

在采购环节中，有没有因为选错供应商而造成严重损失或不必要的浪费？

如何建立一个科学的内控体系，有效防止“跑、冒、滴、漏”等严重的舞弊行为？

如何通过全面预算管理，进行最佳的资源配置？

如何进行资金管理，保障企业正常经营活动？

本课程通过深入剖析当前企业管理痛点，结合大量实战案例，生动全面地引导学员运用财务信息与财务思维解决日常经营管理问题。告别粗放式管理，提升管理人员的财务意识，突破固有思维，运用财务信息助力经营决策，推动企业健康稳定发展。

【课程收益】

1、了解优秀的管理者应知应会的财务管理知识与财务思维

2、轻松掌握三大财务报表精髓，洞悉经营成果，提升管理技能

3、掌握有效成本费用的方法，降本增效

4、了解税收环境，从前端业务开始进行涉税风险把控，降低企业税收违规成本

5、掌握：业、财、税、票的重要性及合规性的影响

6、掌握不同业务模式下，税务风险的处理技巧与筹划方式

7、掌握全面预算管理与编制方法

8、掌握现金为王的管理理念、降低资金风险的方法，加快资金周转速度

9、掌握企业可能面临的内控风险种类及应对技巧

10、提升企业管理者主动的风险管理意识与财务管理能力

【课程对象】

1、董事长、总裁、总经理、副总经理、总裁助理、人力副总等高管人员

2、非财务部门的关键业务管理人员

3、有志提高个人财务管理技能的企业管理人士

【课程时间】

1- 2天（6小时/天）

【课程大纲】

第一单元：不懂财务管理，怎么做优秀的管理者？

1、企业经营与财务

2、管理者须掌握5点财务管理知识

3、常见的财务概念扭曲与误区

4、财务会计角色：前世、今生、未来

5、管理层决策时容易忽视的环节

以上内容呈现方式：国家政策法规+图解+现场讨论

第二单元：如何“快速阅读”“理解”企业三张财务报表？

1、业财初相识：财务六大要素；经营的两大黄金等式；打通业财经脉

2、资产负债表快速阅读和理解：摸清自家“家底”，知多少、知好坏

3、损益表快速阅读和理解：企业“面子”

4、现金流量表快速阅读和理解：“日子”过得还好吗

5、报表你也懂：实际应用和脉络绘制

6、关键科目的解读：与经营的关联及舞弊状况的浅析

7、三张报表的逻辑关系

8、一个经典话题的讨论

9、管理者如何阅读财报的关键几点

第三单元：如何剖析比率分析并应用到经营中？

1、盈利能力、资产流动性、资产负债管理能力量表

2、资产运营能力、市场价值表现、现金生成能力量表

3、偿债能力、企业发展能力指标解析

4、资本市场表现

5、如何应用指标驱动业绩

案例：以一家知名公司为例，业财结合视角看经营

以上内容呈现方式：国家政策法规+案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具

第四单元：现金为王，如何做好资金管理？

1、资金对于一家企业意味着什么？

2、如何做好资金规划收支平衡与管理的对策

3、管理者在运营资本管理方面决策的逻辑和方法？

应收账款的管理及决策

库存商品的管理及决策

应付账款的管理及决策

OPM战略

案例：知名企业应收账款案件

案例：存货引发业绩“爆雷”

以上内容呈现方式：税收法规+案例、现场讨论+提问+练习、工具

第五单元：业财融合前提下的成本控制和决策的方法？

一、业财融合：降本增效的关键

1、理念上：从投入产出的高度看待“大成本”

2、环节上：“业财融合”的视角深入“价值链环节”管控成本

案例解析：一家制造业企业如何有效降本

3、方法上：综合运用成本控制八大方法

4、体系上：健全成本管控“六大体系”

5、行动上：制定并实施降本增效“行动计划”

6、机制上：激发全员降本增效“能动性”

7、走出降本增效的误区

二、业财融合：降本增效在管理中的如何应用与有效落地

1、业财融合下，降本增效的“八大方法”

案例：真实案例场景解析公司是如何高效降本的

案例：真实案例场景解析降本增效项目的有效开展

以上内容呈现方式：国家政策法规+案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具

第六单元：如何理解全面预算运作逻辑“五步法”？

一、预算：前期准备

1、全面预算数据的“来龙去脉络”？

2、全面预算管理常用的方法

3、预算编制的本质

4、预算编制的流程

5、预算前的准备，预算的配套措施6、预算编制的会计科目说明

7、预算的“法令”

8、预算的启动会和预算质询会的作用

二、预算：编制与实施

1、预算编制“五步法”具体内容

2、战略－年度战略及经营导向

3、目标－预算目标及其分解

4、计划－年经营计划

5、计划和预算的关系

6、如何写年度计划

7、年度计划的起点及实现的路径

8、成本、费用预算的“四大关键”？

（分类预算、依据明确、目标导向、政策控制）

以上内容呈现方式：案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具

第七单元：企业如何做好“业、财、税、法”一体化的风险合规管理？

一、税务大环境与相关的应知应会

1、当下的税收大环境——金税四期

2、偷税、避税、税务筹划的不同后果

3、如何看税务稽查风险

二、如何从业务源头把控税务风险，合法合规进行税务筹划

1、业务流程中的涉税风险管控与筹划

销售业务、采购业务、基建业务、租赁业务、研发业务、其他常见业务

2、必要的合同控税意识及必知的12条关键技巧

3、须掌握的合同审核要点

案例：合同管理问题引发的若干案件三、实务热点及红线

虚开发票、灵活用工、四流一致的操作误区