数字化转型下的财务共享-业财融合-新质生产力

《数字化转型下的财务共享与业财融合》



【课程背景】

当前是一个数字化智能化的时代，也是一个跨界的时代，对人们综合能力的要求越来

越高！但是作为一名财务工作者，很多事务性的工作被财务软件或财务机器人所取代。

甚至一些知名大学已经取消了会计专业，那么财务人员的出路在哪里？在企业内部，不

论是高层领导还是基层领导，对财务的要求也是越来越高，除了对业务部门进行监督或

控制外，还期望财务能够赋能业务，能够创造价值，还期望财务能够参与经营决策、融

资决策、风险管理，等等。

可见，不论是外部环境，还是企业自身发展，都对财务信息的及时性、准确性和有效

性提出了更高的要求；作为企业管理重要组成部分，需要加强财务筹划，保障资金获取

、优化配置、高效运用；要防范投资风险，加强投资和经营的全过程监管；要控制风险

，实施精细化管理，有效控制经营成本，确保经营收益；降低决策风险，提高决策信息

的有用性，提升企业的绩效管理水平。这也是新质生产力在财务领域的体现，因此，财

务管理转型势在必行。

那么财务如何进行转型？整体框架是怎样的？主要途径或抓手是什么？财务共享中心

对企业和财务从业人员带来哪些影响，实施财务共享中心对财务有哪些要求？财务共享

中心的架构如何设计、实施步骤是怎样的？在本课程中我们一起探讨、寻找答案。

【课程收益】

让财务认识到财务转型的必要性，由要我转变为我要转；实现财务创造价值。

明晰财务转型的整体框架、主要途径或抓手；实现业财融合，赋能业务

清晰理解财务共享中心的作用和运营模式，掌握实施的关键步骤和策略。

【课程方式】

线下授课。

【课程时长】

1天，6小时/天



【课程大纲】

一、财务创造价值的时代已来临（财务新质生产力）

1、数字化转型下财务的职能面临的挑战和机遇

-财务新职能：业务（管理会计）财务、专业财务、共享财务

-财务新角色：业务合作伙伴、价值管理者

2、财务新质生产力的内涵与构成要素

1）创新财务管理理念

2）先进财务技术应用

3）新型财务管理模式

-业财融合模式

-数字化财务管理模式

-共享财务模式

3、数字化转型下对财务人员能力要求

1）业务合作伙伴需要具备的核心能力

思维突破：业务洞察力、业财融合思维

2）数字化转型下财务人员应具备的基本管理素养

3）转型时期财务人员的压力管理与自我调节

4）数字化财务人员7要7不要



二、如何有效开展业财融合

1、 支持篇--把握数据中枢，成为企业经营决策大脑

1）回归基础重获新生

2）建立支持内部管理者的“管理报告体系”

3）战略、业务、财务一体化

4）用财务数据透视企业经营本质，明确经营改进方向

-- 营业利润的提升：盈利能力分析

-- 经营效率的提升：营运能力分析

-- 关键驱动因素分析法的具体应用

案例：经营分析报告帮助管理层找到企业经营中的关键问题，发挥财务价值

2、管控篇——衔接战略、运营与考评，提升经营绩效

1）充分参与与战略的制定、实施、分析与调整

2）财务部门在绩效管理中发挥的作用

-- 与业务部门一起制定业绩指标，引导发展方向

-- 业绩计量与考评，推动业务执行力

案例：某企业财务部主导绩效体系建立，推动了业务发展（标销与费用包）

3）从“流程监管者”到“流程优化专家”

4）合规与风险控制，平衡业务发展中的增长和风险

3、引领篇——专注商业洞察，引领业务发展方向

1）从“看过去”到“看未来”：学会算明天的账

2）着眼于价值链，帮企业看到增值的机会

3）财务从“管控型”走向“引领型”

-- 发现价值领域，引领价值导向的文化

-- 利用财务资源，创新经营模式以提升业务绩效

-- 洞察商业机会，帮助企业谋求更好发展

4）当前时代下的财务洞察力

案例：知名企业利用大数据，对客户行为进行预测，引领业务发展

4、数字化篇——拥抱时代、充分利用数字化技术

1）财务数字化转型七大趋势和特征

2）创新数字化技术持续赋能财务各类场景

3）数字化背景下财务价值重塑



三、业财融合实战案例

1、所有营利性组织都需要关心哪三件事？（开源、节流、筹划税）

2、毛利率如何算？公司定价该如何确定？定价想实现的毛利率实际是多少？

案例：--按采购价加价法，某公司的钢板按每平方定价

--某公司的一款产品定价与成本几乎持平，合理吗？

3、如何实现有效开源

-产品、区域、客户、人员；

-某两个业务员全年销售额分别为1000万元、800万元，哪个贡献大？



-案例：某公司公共资源事业部新园区的开拓、格力手机、公司第二增长曲线的建立

4、如何实现有效节流

1）当前经营压力大，压缩费用、减少开支，效果如何？

2）某个产品或订单的成本到底是多少？

案例：某集团业务部门要求财务人员对存货采用个别计价法

某医疗器械公司材料利用率和废品率？

3）生产制造费用如何降低？

案例：某公司车间工人的工具每人一套，成本是增加了还是降低了？

机器设备是如何影响产品质量的，该如何保养？

4）财务如何处理费用报销？

案例：某集团西安公司办事处的费用报销、某集团的费用包制度

5）公司有哪些隐性成本

6）降本增效七大方法

案例分享：销售部门提高销售量对成本降低的效果如何？

7）税金是一项不可忽视的成本

案例分享：业务部门说某很业务很赚钱是真的吗？



四、财务共享

1、 财务共享概述

- 财务共享中心的定义与发展历程

- 财务共享中心的目标与价值

- 对组织结构与文化的影响

- 对员工能力与职业发展的影响

- 未来趋势与展望

2、财务共享中心的架构与运营模式

- 组织结构设计原则

- 关键职能与服务范围

- 运营模式比较：集中式、分散式、混合

- 某公司案例分享

3、技术在财务共享中心的应用

- 信息技术基础：ERP系统、云计算、大数

- 自动化工具与机器人流程自动化（RPA）

- 数据分析与决策支持系统

- 信息安全与风险管理

4、实施财务共享中心的步骤与策略

- 前期准备：需求分析与规划

- 实施过程：项目管理、团队建设、变革管理

- 后期评估：性能指标、持续改进

- 面临的挑战与解决方案

5、财务共享中心成熟度评估模型

- 六大维度

- 十七项评估内容