《“拥抱趋势 把握未来”新法税思维时代的财富密码》（产说会）

“拥抱趋势 把握未来”新法税思维时代的财富密码

——中高净值客户产说会课程背景：

当下全球正面临百年未有之大变局，回顾改革开放40年，我国经历了四次财税改革，每次都改变了我国财富的格局，有的人财富快速增长、有的人财富缩水。而随着我国内外部经济环境发生剧烈的改变，改革进入了“深水区”，为适应发展，财税、产业、金融等政策都做出相应调整。这导致中高端客户的经营、投资环境都发生了巨大的变化、产生了新的风险，也使客户对专业的资产配置和事务性服务产生了更迫切的需求。

本次活动，到从法税的角度，深入分析梳理各层级客户所面临的风险，细致分析本轮财税改革对客户的影响、解读未来经济发展的方向、深入剖析高净值客户应如何做好风险管理。

课程收益：● 了解宏观经济政策的趋势，让客户更加清晰的认知现有的经营环境● 知晓金税四期的上线背景和新变化，让客户更加清晰的认知现有的税收环境● 梳理高净值客户在经营和生活中面临的3大风险● 掌握高净值客户的3大风险及四个解决方案课程时间：1.5小时

课程对象：财富顾问、理财经理、企业主客户

课程方式：讲授+案例分析

课程大纲

第一讲：宏观形势趋势：高速向高质的转变

一、国家：新时代下中国经济变局分析

1. 从高速增长时代到高质量增长时代

2. 从高利率时代到零利率时代

3. 从房产时代到新经济时代

二、产业：从旧经济时代到新质生产力

1. 旧经济的主要业态，粗放式经营——房产、外贸和大基建

2. 新经济的主要业态，精细化经营——互联网、短视频等的考验

3. 新质生产力，重塑经济——科技、生物医药、半导体等重塑经济

三、人口：老龄化少子化下的新投资格局

1. 老龄化少子化的趋势分析

2. 老龄化少子化下产业的机会和挑战

3. 老龄化时代的投资新趋势

第二讲：企业经营的新环境：金税四期、共同富裕政策、新公司法多重魔法叠加

一、金税四期的时代背景及新变化

1. 金税四期的上线背景

1）税收是财政收入的主要来源

2）金税三期系统已经不能满足现在的征管要求

2. 金税四期的新变化

1）金税四期的渐进式税改：数据共享、身份证联网、房产税试点、国地税合并

2）金税四期的新变化：八部委共同联合治税

案例：《繁花》中宝总的第一桶金

——金税四期智慧税务系统的新趋势：以数治税更全面的监控

二、共同富裕背景及三次分配的意义

1. 共同富裕三次分配目的及意义：结构从金字塔型向橄榄球型转变

2. 共同富裕背景及对高净值客户的影响

1）初次分配——效率：提高效率做大蛋糕，增加要素收入，尤其劳劢收入

2）二次分配——公平：促进公平，三次分配提高社会责任

3）三次分配——社会责任：缩小贫富差距，迚一步为实现共同富裕而努力

三、新公司法的变化

1. 股东权利限制与债权人保护

1）股东出资 加速到期

2）“滥用权利”连带责任风险

3）一人公司连带责任风险

2. 注册资本新规下的优化措施

1）五年实缴彼此连带责任

2）过渡期三年

3）是否要减资?

第三讲：新经营环境对高净值客户的影响

一、金税四期挑战下，高净值客户的税收风险

1. 少缴或漏缴税收风险

案例：安徽某国际酒店的退婚宴涉税案例

案例2：网红主播的天价补税案

2. 被上下游企业牵连的风险

案例：被上游企业牵连的2800万税收之痛

案例：个人账户收款的风险

二、共同富裕政策下，高净值客户的风险

1. 政策行业大变局引发的经营风险

案例：新东方、好未来、精锐，打击教培行业

案例：贾跃亭-从老大、老板、老贾、到“老赖”

2. 分配大洗牌

案例：商贩李总大量财富放女儿名下，女儿离婚后，欲哭无泪

案例：富贵鸟掌门人后代放弃继承

三、新公司法对高净值客户的影响

1. 新增抽逃出资、违法减资的赔偿责任

2. 细化董监高忠实勤勉义务及赔偿责任

3. 三新公司法未解决的高频风险——离婚/继承

第四讲：高净值客户的风险隔离策略

一、常用的风险隔离工具优劣势分析

1. 代持——代持人的婚姻、债道德风险

2. 海外资产配置——财产信息不透明

3. 大额保单——风险隔离性强

4. 家族信托——风险隔离、定向传承

二、风险的解决方案

1. 税务风险——将显性资产转为隐性资产

2. 存量财富税负风险——将高税负财产转为低税负财

3. 遗产税风险——规避传承阶段的税负

4. 税源不足风险——储备税源，确保遗产的顺利继承

三、新时代背景下的家族财富管理新格局——四减四化1. 减少固定资产——固定资产金融化

2. 减少风险资产——减少短期资产

3. 风险资产保险化——养老资产年金化

4. 减少应税资产——保险资产免税化