《“数字化”监管下的企业财、税合规扫雷及2024年稽查应对》

《“数字化”监管下的企业财、税合规扫雷及2023年稽查应对》



【课程背景】

随着企业合规的全面铺开，税务合规作为企业合规最重要的一环，引起广大财务的重

视和畏惧。在共同富裕的大背景下，税务稽查将依托大数据+金税四期平台深挖税收风险

，针对重点领域、重点环节、重点行业、高净值人群，精准实施税务监管，打击涉税违

法行为，维护社会公平正义。

为了有效做好企业税务合规，把握重要稽查风险，本次课程结合最新稽查案例，带领

学员精确把握风险“新坐标”，对税务稽查机关突出关注的重大事项、高风险、合同管控

、及企业日常核算中疑难、热点问题进行“穿透式”讲解，全方位降低企业稽查风险，为

财务人员做好稽查风险应对献计献策！

【课程收益】

1.智能税控导入。帮助学员获得降低风险及应对策略的落地办法。

2.实战教学。举一反三，帮助学员总结归纳，化解风险的具体落地办法。

3.全面综合贯穿。融合2022年稽查重点，帮助学员获得最全面的财税新技能。

【课程大纲】

一、时代把控：2023大数据稽查监管重点方问题及方向

1.稽查案例1：利用“税收洼地”逃避税，这企业补了5000万！

2.高净值收入人群稽查风险点

3.2023年税务稽查重点领域、行业、人群

4.大数据合规扫雷，企业如何从容应对税务稽查？

二、知己知彼：大数据合规下案例解析稽查方法、流程及法律风险

稽查案例2：大数据管控下，稽查局如何利用预警指标选案？

1.税务稽查与征管局有何不同？什么是双随机？哪些行为会引起税务稽查？

2.纳税信用评价对税务稽查的有何意义？如何提高信用等级？

3.税务稽查会给企业、法定代表人、财务负责人带来哪些法律风险？

稽查案例3：典型虚开增值税案还原税务稽查全过程：选案、检查、审理、执行

1.执法文书与证件有何“奥秘”：什么情况下，企业可以拒绝接受税务稽查？

2.税务稽查局检查会提前告知吗？需要提前准备哪些资料？

3.七分政策，三分沟通，如何在税务稽查中与税局做好有效沟通？

稽查案例4：过度筹划税收争议案例，网络上的“伪税筹”让企业吃了大亏

三、真刀真枪：大数据合规扫雷，精准监管重点问题应对详解

稽查案例5：个税风险不容忽视，补税又罚款

1.高管在税收洼地成立个独筹划个税究竟有何风险？税局怎么看？

2.股东长期不分红，税局有何警觉？从哪几方面入手？

3.职工、高管、股东个税筹划有何好方法？避免补税又罚款！

稽查案例6：大数据监测税负率明显偏低，引来税务稽查大风险

1.什么是税负率，税负率怎么算出来的，税负率低会带来哪些风险？

2.税负率预警，税局让写自查报告，怎么写？注意哪些事项？

3.比一比：最新各行业预警税负率（增值税、企业所得税）

稽查案例7：解开企业大额预收账款背后的秘密

1.往来科目有何常见稽查风险点？

2.长期挂账有何风险？大数据如何识别？

3.延迟做收入、无法偿还的应付款应该如何进行税务处理，规避风险？

稽查案例8：大数据筛出的失控发票 揭开3.5亿元虚开发票串案

1.走逃（失联）户承担会承担哪些法律责任和风险？

2.取得走逃（失联）企业开具的增值税用发票如何处理？

3.纳税人应如何防范取得走逃（失联）企业开具的异常抵扣发票

稽查案例9：大包大揽有风险：税后收入、包税合同，稽查局、法院怎么看？

1.什么是税后工资？税后劳务？包税合同？

2.这类合同有何税收和法律风险？

3.合同控税：高管人员不同组织结构合同如何签订更节税？

稽查案例10：以案说法，又一个税前扣除凭证税企争议的案例

1.2023年全电发票实务

2.实际发生=?实际支付，税前扣除如何判定？

3.新政中的“筹划点”，为什么有的企业选择了“野蛮”扣除？

注：课程涵盖不限于大纲所列内容，内容讲解顺序以授课老师现场课为准。

















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