应收账款催收控制与信用管理实战技巧

应收账催收控制及信用管理实战技巧
预期效果：
清晰逾期应收账款的回收流程，加快欠款催收，挽回企业呆帐、坏帐损失；加强销售流
程中各环节的信用管理，规范合同及票据；了解完整的信用管理流程，培养营销人员的
风险意识，协调财务人员与营销人员之间的矛盾。
培训对象：财务总监、营销总监、企管部经理、高级财会人员、信用管理人员、营销人


 1. 透视应收帐款的本质；
1. 何谓应收账款
  ➢ 应收账款的两大特点
  ➢ 不同角度的应收账款认知
2. 应收账款管理的目的
  ➢ 坏帐对销售的影响
  ➢ 帐款拖延对企业利润的影响
 2. 信用管理的概念及信用管理的重要性
1. 信用风险管理的概念
  ➢ 何谓信用风险
  ➢ 何谓信用管理
2. 中国信用市场环境
  ➢ 法规不完善
  ➢ 信用缺失形成惯性
 3. 企业信用管理流程和体系建设；
 1. 全程信用管理模式
  ➢ 企业信用管理的三大误区
  ➢ 信用管理职能的合理设置
 2. 信用管理人员的职责
  ➢ 信用管理人员的素质要求
  ➢ 信用管理人员的技能要求
 3. 信用管理体系的建立
  ➢ 如何建立适合不同类型企业的信用管理体系
  ➢ 不同类型企业信用管理的特点
 4. 信用管理制度制订的方法
  ➢ 信用管理制度制订的方法和步骤
 4. 客户信息的获得渠道及使用；
 1. 预防商业欺诈
  ➢ 常见的商业欺诈手段
  ➢ 如何防范商业欺诈
 2. 信用管理客户的分类
  ➢ 不同的管理角度对客户分类依据不同
  ➢ 信用管理客户分类的依据
 3. 新客户所关注的信息点
  ➢ 体现合法性的信息
  ➢ 体现资本实力的信息
  ➢ 体现业务发展潜力的信息
 4. 老客户所关注的信息点
  ➢ 体现各种变动状况的信息
  ➢ 体现资本周转状况的信息
  ➢ 体现交易记录的信息
 5. 核心客户所关注的信息点
  ➢ 核心客户的特点
  ➢ 管理核心客户的要诀
 6. 各种信息的来源和使用
  ➢ 如何建立企业内部信息管理系统
  ➢ 如何有效利用第三方征信资源
 5. 信用评估技术与方法；
 1. 信用评估分析框架
  ➢ 可比性
  ➢ 信用评估的三阶段十步骤
 2. 财务分析
  ➢ 财务报表体系构成
  ➢ 经营活动在资产负债表的体现
  ➢ 经营活动在损益表的体现
  ➢ 经营活动在现金流量表的体现
  ➢ 三张报表的勾稽关系
  ➢ 客户偿债能力分析运用
  ➢ 影响客户偿债能力的因素
  ➢ 客户营运能力分析运用
  ➢ 有效分析客户营运能力的方法
  ➢ 客户获利能力分析运用
  ➢ 有效分析客户获利能力的方法
 3. 信用评估的综合运用
  ➢ 对赊销客户合理分类管理
  ➢ 营运资产评估模型
  ➢ 营运资产评估模型的用途
  ➢ 特征分析评估模型
  ➢ 特征分析评估模型的用途
  ➢ 合理信用额度的估算公式
  ➢ 合理信用期限的考虑因素
 4. 信用评估演练
  ➢ 信息量化的手段
  ➢ 客观评价加主观评价的运用
 6. 合同管理及票据管理；
1. 如何保障公司债权
  ➢ 保障公司债权的各种文书有哪些
  ➢ 保障公司债权的三大重要文件
2. 合同管理注意的细节
  ➢ 怎么样的合同才有效
  ➢ 签订合同时需要注意的细节
3. 票据管理系统
  ➢ 发票的管理
  ➢ 月结单的管理
4. 授权委托书的管理
  ➢ 授权委托书的作用
  ➢ 什么情况下需要签订授权委托书
  ➢ 其他管理工具介绍
 7. 应收账款管理的方法及实施；
1. 应收账款跟踪管理方法
  ➢ 发货前的准备工作
  ➢ 库存管理、送货和发货控制
  ➢ 账单管理系统
2. 应收账款管理具体操作
  ➢ RPM过程监控制度
  ➢ DSO法：影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO
  ➢ A/R的总量控制法：使企业的应收账款处于合理水平
  ➢
A/R帐龄管理法：制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分
级管理
3. 账款难以回收的危险信号
  ➢ 客户拖欠十大危险信号
 8. 逾期账款的催收思路和技巧；
1. 企业债务的特性
  ➢ 企业为什么会产生欠款
  ➢ 企业的债务存在怎样的矛盾
2. 赊销客户的分析
  ➢ 欠款客户的分类
  ➢ 客户欠款的两大根本要素
  ➢ 客户拒绝付款的借口
3. 企业催收政策
  ➢ 企业如何自行催收拖欠的款项
  ➢ 企业催收的各种方法：电话、信函、面访等
4. 欠款成功回收的因素
  ➢ 增加催收效果的方法
  ➢ 怎样才能令客户按时付款
5. 企业追账的原则
  ➢ 四项追账原则
  ➢ 商业追账的各种手段
  ➢ 企业追账的法律手段