《票据业务实务操作》2天

《票据业务实务操作》

主讲:陈华老师

一、商业汇票的定义

1. 银行承兑汇票

2. 汇票流转流程

3. 商业汇票的特点

4. 承兑

5. 保证

6. 贴现、转贴现、再贴现

二、与票据业务相关的法律、法规、制度

1. 《票据法》

♣ 行使票据权利的时效

♣ 汇票必须记载的事项

♣ 对承兑人的约束

♣ 票据债务人对下列情况可以拒绝付款

♣ 票据债务人的义务

♣ 持票人的权利与义务

2. 《票据管理实施办法》

♣ 商业汇票出票人必须具备的条件

♣ 贴现申请人必须具备的条件

3. 《支付结算办法》《支付结算会计核算手续》

♣ 填写票据和结算凭证的规定

♣ 对付款银行的免责规定

♣ 禁止背书的规定

♣ 退票理由书应包括的事项

4. 《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》

5. 《中国人民银行关于完善票据业务制度有关问题的通知》

♣ 票据质权的行使方式

♣ 银行承兑汇票的查询查复处理

6. 对委托收款银行的限定

♣ 《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》

♣ 付款权与追索权

♣ 付款人对下列情形应承担责任

(一)未依照票据法第五十七条的规定对提示付款人的合法身份证明或者有效证件以及汇

票背书的连续性履行审查义务而错误付款的；

(二)公示催告期间对公示催告的票据付款的；

(三)收到人民法院的止付通知后付款的。

三、开办银行承兑汇票业务的条件

四、银行承兑业务操作与风险防范

1. 信贷部门对汇票承兑业务的管理

2. 风控部门对汇票承兑业务的管理

3. 防范信用风险

4. 加强承兑保证金管理

5. 加强承兑后的跟踪管理工作

6. 会计部门对汇票承兑业务的管理

7. 会计部门办理汇票承兑的处理手续

8. 防范操作风险

9. 银行受理托收汇票时应审查

10. 兑付汇票款项的处理手续

11. 已承兑的银行承兑汇票未使用

注销的处理手续

12. 商业汇票挂失的处理手续

13. 挂失止付通知书应记载的事项

➢ 票据丧失的时间、地点、原因；

➢ 票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；

➢ 挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。

欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。

丧失银行承兑汇票付款的处理手续