《商业银行柜面操作风险防范》1天

《商业银行柜面操作风险防范》

主讲:黄立新

一、巴塞尔协议柜面操作风险

巴塞尔协议柜面操作风险定义

操作风险可以分为四类：

➢ 人员因素引起的操作风险（人）

➢ 流程因素引起的操作风险（制度）

➢ 系统因素引起的操作风险（管理）

➢ 外部事件引起的操作风险（防范）

1. 操作风险特点

➢

操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作,属于银行可控范围内的

内生风险

➢ 从覆盖范围看,操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险

➢

对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬并存，操作风险造成损失很难弥补

➢

操作风险是一个涉及面非常广的范畴，操作风险管理几乎涉及银行内部的所有部

门

➢ 欧洲银行风险管理理念：银行不可能回避风险，能够做的只是管理风险。

➢ 操作风险管理不能急于求成，不能通过“突击”方式进行管理

➢ 树立意识，抓大放小，牢牢掌握操作风险控制主线

我国商业银行操作风险特征

攘外必先安内

分清主次矛盾

发展中的问题

苍蝇爱叮臭蛋

目前柜台操作风险形成的主因

操作风险成因分析

➢ 内控环境恶化

➢ 制度建设滞后

➢ 人力资源难以满足业务发展的需要

➢ 监督部门难以保证独立性

➢ 风险管理的投入不够

银监会操作风险13条

银监会存款滚动式检查

正确处理好三者之间关系

现金业务风险控制

现金库房管理

库存尾箱限额

案例：挪用现金案件分析

1. 现金收支流程

➢ 现金收入业务，先收款、后记账

➢ 现金付出业务，先记账、后付款

➢ 办理现金收付业务，必须位于监控设备下

➢ 综合柜员制，谨防柜台现金调包

➢ 识假、防假、反假

2. 大额现金授权审批

➢ 案例分析：无卡存款惹争议

➢ 邮储银行盗抢案

➢ 邮储银行盗抢案

重要空白凭证风险管理

案例：银行员工盗取存款案件

银企对账风险防范

日常管理风险防范

1. 重要业务印章管理

案例：北京银行业务公章案件

2. 柜员卡授权方式

课堂讨论

3. 印鉴卡风险管理

案例：规避授权窃取定期存款

4. 重要业务电话核实

案例：巨额存款“失踪”

5. 结算账户管理业务风险防范