金税四期背景下，高净值客户家族信托和保险的配置技巧

金税四期背景下，高净值客户家族信托和保险的配置技巧（2024版）

培训对象：银行营销人员。

课程时长： 1天（6小时）

课程大纲：

前言

一、税务环境交流；

二、认识税收：

金税四期背后的现实：

一、政策导向：全面脱贫到共同富裕；

二、居民收入与基尼系数：

三、财政收入与税收压力。

第二章 雷声滚滚的金税四期：

一、认识金税四期：

1、金税四期的内容。

2、“以数治税”和“以票控税”背后的逻辑。

3、金税四期如何在企业端实现监管；

4、金税四期如何在个人端实现监管

二、对于金税四期的两种态度：

1、税务稽查找不到我。

民营经济的巨大作用

国家对民营经济的忍耐度

个人因个人所得税被稽查的分析

2、认识税务稽查。

被分析、被抽查、被举报、被关联的八种原因；

容易被稽查的企业特点：

抽查概率高的企业特点

被列入异常对象的企业特点

3、既往误区。

第三章 高净值客户的税务风险与防范策略

一、高净值客户应对的十大建议：

二、个人所得税：

1、个人所得税法的条款规定；

2、应对策略：

税务身份认定、收入结构体检、未来收入规划（按人按收入类型）。

三、股权架构设计与股权转让：

1、五种企业类型分析；

2、直接持股架构和间接持股架构的优劣分析；

3、股权转让的对应策略。

四、个人账户收入货款：

1、对应风险；

2、防范措施。

五、股东借款与分红：

1、税务政策解读；

2、风险与防范措施；

六、既往漏洞弥补

七、金融资产中家族信托、保险、保险金信托的作用：

1、八大作用；（重要的税务筹划作用）

2、认识家族信托：

定义：【2018】37号文

家族信托的架构以及法律依据

家族信托如何实现所有权、控制权、收益权的相互独立又相互结合。

《信托法》条文解读

3、家族信托和保险的区别，以及保险金信托的特点。

第四章 年交200万5年交的案例分析：

一、客户前期分析与交流逻辑确认：

1、客户分析：

2、客户风险点、交流逻辑设计、计划配置产品、产品对应功能。

举例：引发客户兴趣的三个问题：

孩子情况（需要深度KYC）以及未来是否继承家业？

金税四期下，您认为目前优先考虑的问题？

您是怎么规划的？

二、按营销工具的全流程分析：

1、企业类型交流：客户反馈，重点小结；

2、认识金税四期：客户反馈，重点小结；

3、对企业和个人的影响：客户反馈，重点小结；

4、企业家经历、国家对民营经济的态度：客户反馈，重点小结；

5、应对策略：

股权：间接持股的架构；

房产：商业地产和房产的分别处理；

孩子规划：放钱不放权；

金融资产：资产配置和免税资产比例增加

张总的异议处理：

我按章纳税，税务局不会来找我？

都是我名下资产，有事按税务局要求处理？

我钱不多，税务局看不上？

我买过保险了？

我缺钱才去贷款，哪来1000万一次性投入？

6、本章小结

第五章 总结：

工具解读与使用说明（某股份制银行实践资料）

一、客户版辅助工具：

1、金税四期讲解PPT；

2、常见客户涉税异议；

3、家族信托相关法律条款；

4、税务案例

二、销售工具演练：

1、金税四期讲解PPT演练；

2、老师点评。