不同视角下商业银行全面风险管理

2024：不同视角下商业银行全面风险管理

模块一：二十大后外部环境分析

监管新政频出

总书记：守住不发生系统性金融风险的底线

银保监会：金融监管越来越严

金融领域风险点多面广

国内经济金融形势

外部形势与环境分析

后疫情时代的金融环境

外部经营环境新局势

……

二十大后：新形势下的监管政策

目标

服务实体经济

防控金融风险

深化金融改革

趋势

“严”，金融监管政策会越来越严

“全”，国务院金融稳定发展委、银保监会

“稳”，防止发生系统性金融风险

“优”，优化结构，完善金融体系

模块二：商业银行全面风险管理

他山之石

COSO全面风险管理

中外银行风险管理差异研究

组织机构

外国银行重视水平制衡

中资银行重视垂直管理

风险防范

外资银行重视事前防控

中资银行重视事后化解

人力资源

外资银行重视人员激励

中资银行重视人员控制

全面风险管理框架构建（总行视角）

风险偏好、策略、限额与风险文化

风险管理政策和程序

风险和资本管理的整合

数据治理和信息系统

内部控制和审计体系

风险管理要素（总行视角）

公司治理：有效的董、监、高制衡

适合的政策、程序和限额

全面、及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险

良好的管理信息系统

全面的内部控制。

全面风险管理体系（总行设计、分行执行）

以资本为主线的风险管理运行机制

风险偏好设置

风险偏好的贯彻实施

横向健全风险管理组织体系（各级行内部部门之间）

纵向健全风险管理组织体系（总行及各级分行之间）

完善的风险管理流程

风险文化

全面风险管理的工具与手段（各级分行贯彻）

综合风险管理

综合性风险管理工具—经济资本

经济资本与账面资本的关系

经济资本与监管资本的关系

经济资本、账面资本与监管资本

经济资本计量方法

综合性风险管理工具—压力测试

压力测试类型

压力测试工作流程

信用风险管理

内部评级体系

信用风险计量基本参数

内部评级法

二维评级的框架

信用风险计量：RWA

非零售客户评级模型划分

内部评级模型架构

资产风险分类

减值准备

限额管理

市场风险管理

市场风险类型

利率风险

汇率风险

股价风险

商品价格风险

市场风险管理手段

建立管理体系

银行账户和交易账户

识别、计量、监测、控制风险

缓释、报告风险

市场风险管理框架：三道防线

前台业务风控

中台独立风险管理

内部审计

市场风险管理制度体系

自上而下

逐级深入

层次分明

市场风险限额管理

年度审议

动态调整

及时监控

定期报告