巴塞尔协议与我国银行监管体系全面解析

巴塞尔协议与我国银行监管体系全面解析

课程大纲：

（一）巴塞尔协议发展进程

1、巴塞尔银行监督委员会

2、1988年巴塞尔资本协议（BaselⅠ）

3、BaselⅠ修订过程

4、2004年巴塞尔新资本协议（Basel Ⅱ）

➢ 新资本协议的三大支柱

➢ 新资本协议的三大风险

➢ 信用风险内部评级法（IRB）

➢ 新资本协议——代表了商业银行风险管理最新发展趋势

5、巴塞尔资本协议Ⅲ（（Basel Ⅲ ）

➢ 资本相关要求

➢ 引入杠杆率要求

➢ 建立流动性监管国际标准

➢ 过渡期安排

（二）巴塞尔资本协议Ⅲ（（Basel Ⅲ ）

1、巴塞尔协议Ⅲ的制定

➢ 监管框架

➢ 核心条款

➢ 改进了资本充足率的监管框架

➢ 改进了流动性的监管指标

➢ 引进了杠杆率这一新的监管工具

➢ 制定了全球系统重要性银行的分类与监管标准

➢ 引入了宏观审慎监管的理念与方法

2、巴塞尔协议Ⅲ的实施

➢ 国际实施

➢ 国内实施

➢ 中国版的巴塞尔协议Ⅲ监管标准及实施路线图

（三）新巴塞尔协议Ⅲ的核心内容

1. 信用风险监管新框架

➢ 细化信用风险暴露分类

➢ 确定了风险暴露的风险驱动因子

➢ 重新校准风险权重

➢ 降低了对外部评级的依赖

➢ 加强标准法与内部评级法的衔接

➢ 交易对手信用估值调整模型

➢ 操作风险计量新方法

➢ 杠杆率监管新要求

2. 交易对手信用估值调整模型

3. 操作风险计量新方法

4. 杠杆率监管新要求

➢ 监管范围更广更具体

➢ 信用衍生品风险暴露计提要求提高

➢ 明确了表外项目的杠杆率计算

➢ 信用风险监管新框架

（四）银保监会的监管考核体系——资本充足系列

1、银保监会的监管考核体系

2、银保监会的监管考核体系——资本充足系列

➢ 核心一级资本充足率

➢ 一级资本充足率

➢ 资本充足率

➢ 杠杆率

3、核心一级资本充足率、一级资本充足率的计算与现状

➢ 各类资本金的口径构成

➢ 风险加权资产的计算

➢ 各银行资本充足率现状

4、资本充足率考核对银行资产配置的影响

➢ 银行增加配置利率债、存单等低风险资产的动力

➢ 倒闭银行资产负债行为转向表外

➢ 多个案例分析

5. 杠杆率计算及分析

（五）银保监会的监管考核体系——流动性风险系列

1、流动性覆盖率（LCR）

➢ LCR的计算与现状

➢ LCR考核的影响：同业存单

➢ LCR考核的影响：质押式回购

➢ LCR考核的影响：买断式回购

➢ LCR考核的影响：同业拆借

2、优质流动性资产充足率

➢ 计算公式

➢ 注意要点

3、流动性比率、流动性缺口率

➢ 计算公式

➢ 口径

➢ 考核标准

4、流动性匹配率

➢ 计算公式

➢ 从监测指标变为监管指标

5、净稳定资金比例

6、存贷比

7、核心负债依存度

（五）银保监会的监管考核体系——资产质量系列

1、不良资产、不良贷款率

➢ 银监的口径

➢ 不良率上升对银行产生的影响

2、单一客户贷款集中度、单一客户授信集中度

➢ 放贷客户条件放松的影响

➢ 房贷客户条件不放松的影响

➢ 银行的信是做法

3、正常贷款迁徙率、关注/次级/可疑贷款迁徙率

➢ 计算公式

➢ 计算例子

➢ 现实中的监管力度

4、贷款准备充足率

➢ 计算公式

➢ 口径

➢ 计算例子

5、贷款拨备率、拨备覆盖率

➢ 计算公式

➢ 银行考核现状

➢ 想要达标的操作方式

（六）银保监会的监管考核体系——盈利状况分析

1、盈利状况考核指标

2、长视角分析盈利状况对银行资产负债经营情况的影响

（七）央行MPA考核体系

1、MPA是什么

2、MPA如何进行考核

3、MBA考核体系各指标解析

4、资本和杠杆情况

➢ 资本和杠杆打分细则

➢ 举例解析

➢ 如何调节宏观审慎资本充足率

5、资产负债情况

➢ 考核指标：广义信贷、委托贷款增速、同业负债增速

➢ 广义信贷深入分析：最高增速限制与如何压减

➢ 委托贷款深入分析：来自现实中的例子

➢ 同业负债深入分析

6、流动性

➢ 流动性指标

➢ 打分细则

7、资产质量

➢ 两个考核指标

➢ 举例与打分标准

8、定价行为、信贷政策执行、跨境融资风险

➢ 定性指标，达标难度小

➢ 深入分析