《一眼看清系列课程----贷中审查时快速找到授信的关键风险点》

课程名称：《贷中审查时快速找到客户授信的关键关键点》

主讲：陈开宇老师

课程背景：

本课程侧重于银行内部的贷中审查阶段；

经过贷前调查，对公前台会按规定清单搜集大量的企业材料，这些材料数量大、品种多、但重点也不突出，审查岗容易陷入材料的汪洋大海之中，耗费过多的时间。有经验的审查岗位能够根据企业特点和授信产品特点，迅速找到关键风险点进行重点审查，快速拿出对客户授信的基本判断。

本课程主讲的陈开宇老师是某四大国有银行的第一批专职贷款审批人，并撰写了《专职贷款审批人培训教材》，给全系统审批人进行过二十多场的培训。对贷中审查环节快速找到关键风险点有何丰富的经验。

课程收益：

本课程按照审查岗位第一轮快速浏览寻找关键风险点、以及第二轮浏览进行重点审查的过程，逐一讲述需要重点审查的关键，通过案例讲解和课堂练习，传授一系列快速判断技巧，帮助贷中审查岗全面了解各类项目的关键风险点，提升审查效率，提高判断的准确性。

授课方式：讲授、研讨互动、案例讲解

授课对象：银行行长、专职贷款审批人、客户经理、风险经理等。

课程大纲：

开篇小练习：

项目评估、行业前景、银团贷款、母公司背景等四个审查要点，如何排序？

导言：快速浏览中的思维习惯。

先有观点去找证据，还是先找证据再形成观点？

面对多个风险点，如何选择？

合规优先、重要性优先、效率优先。

课堂练习：回到开篇案例

快速浏览中寻找关键风险点

一、根据客户特征寻找关键风险点

（一）根据增量客户科长寻找关键风险点

（二）根据存量客户特征寻找关键风险点

1、正常存量客户授信延续

2、正常存量客户新增授信

3、问题类客户授信延续

（三）根据规模特征选择优先审查点

（四）根据行业特征寻找优先审查点

（五）集团类客户优先审查点

（六）事业法人类客户优先审查点

（七）家族类客户优先审查点

二、根据授信产品特征旋转关键风险点

1、流贷：流贷之初、性本不良

2、承兑汇票：期限错配

3、固定资产贷款：

4、房开发：封闭运行是否构成低风险？

5、小微企业贷：垃圾堆中刨食需要更高的能力

6、进出口贸易融资：如何评判经办行能力

7、保函业务

8、项目融资：高风险品种为什么实际表现出低风险？

9、银团贷款：我们自己到底需要什么？

10、集团综合授信

课堂讨论：最高风险的产品是什么？最低风险的产品是什么？

三、如何选择优先审查点

1、合规合法优先

2、准入门槛优先

3、重要性优先

4、效率优先

5、同类比较优先

6、注意事项

第二章、审查授信方案基本要素的合理性

授信的基本六要素中，用途、金额、期限是最容易出现不合理情况的。

一、用途的合理性

1、审查授信用途时必须的六个问题

2、偿还其他负债的特征

3、涉及固定资产项目挪用的识别

4、投机或投资活跃的格式

5、借款人用款人不一致的识别

6、关联交易识别

二、授信品种的合理性审查

三、授信金额的合理性审查

（1）常见资金需求测算方法点评

（2）承贷能力计算

（3）风险限额法的偏差

（4）垄断企业

（5）贸易企业

四、授信期限的合理性审查

（1）什么是期限错配

（2）常见的期限错配

五、授信价格的合理性

六、授信币种的合理性

课堂讨论：房地产项目的总投资应该怎么判断？

第三章、第一还款来源分析

一、第一还款来源审查

1、还款来源重第一

充足性、可靠性、可控性。

2、第一还款来源的充足性

（1）各类偿债指标的缺陷

（2）利润和现金流

（3）自由现金流

（4）现金流量的粉饰问题

（5）筹资现金流的可能性

（6）投资现金流的可能性

（7）现金流的预测

3、第一还款来源的可控性

（1）是否自偿

（2）客户特点

（3）用途

（4）口诀讲解

（5）案例

二、第二还款来源审查

1、概述及五性

合格性、合理性、完备性、可控性、可执行性

2、保证的五性

3、抵押的五性

4、质押的五性

回到开篇案例，互动讨论：如何处理左右脚事件？

第四章、跳出报表的财务分析

授信审查岗位都应该具备基本的财务知识及一定的识别虚假财务报表的能力，但我们不是会计师审计师，没有必要就报表论报表，我们具有比会计师更丰富的企业信息，我们应该跳出报表看企业财务。

开篇小练习：简单的财务结构，你能猜出他属于哪个行业吗？

1、常见财务分析的误区

（1）常见分析法各有局限性

结构

比较

趋势

比率

（2）常用指标的误区

资产负债率

流动比率

利润率

现金流量

2、常见粉饰财务报表的手段（简述）

（1）重组

（2）计价

（3）虚拟交易

（4）收入确认

（5）费用

（6）非经常性损益

（7）会计政策变更

（8）关联交易

3、常用识别粉饰报表的手段（简述）

（1）勾稽关系

（2）审计报告

（3）附注

（4）异常利润

（5）关联交易

（6）现金流

（7）虚拟资产剔除

（8）行业比较

4、跳出报表的财务分析

（1）会计政策

（2）财务政策

（3）行业特点

（4）市场竞争

（5）生命周期

（6）财务披露

（7）营销政策

（8）经营转型

（9）小微企业

5、重点案例：通过财务分析发现的惊天大案

案例描述：一个看着很完美的企业，你能看到什么隐患。

案件分析：惊天大案是如何进行的。

第五章、综合练习及快速判断口诀？

快速判断9个口诀简述

课堂讨论：9个口诀有何缺漏、不足或歧义。