《财富管理综合课程（政经、法律、税务）》

课程名称：《新时代背景下的政经时局、金融逻辑与财富管理》

主讲：周畅老师 12/18/24课时

课程大纲：

大国冲撞下的全球政经时局

中国经济过往四十年和未来十年

中美贸易战背后的国运之争

历史是必然的：新冷战的前夜

经济与金融底层逻辑的转变

逃不掉的长期力量：人口

逃不掉的周期力量：金融

从无证驾驶到严厉监管

从无风险狂欢到违约出清常态化

从资产泡沫化到资产价值化

经济转折中的社会格局变化

国家分化：很少能成功超跃，大部分陷入中等收入陷阱

城市分化：都市圈和城市群是大势所趋，首提收缩型城市

产业分化：进击的龙头，强者恒强

房价分化：核心城市泡沫回溯，非核心城市泡沫回调

财富分化：贫富差距凸显，大量财富集中在少数人手上

资本分化：头部化明显，资金越来越集中

解构财富管理市场的未来

客户需求多元化，财富的内涵不再只是金钱

机构须应对挑战深度客户洞察是核心竞争力

财富管理市场格局将经历重塑

课程名称：《高净值人士的财富法律风险及防控策略》

主讲：周畅老师 6课时

课程大纲：

高净值人士与普通人士的财富安排逻辑的本质区别

作为客户，需要辨析：何为投资？何为理财？何为财富管理？

作为高净值客户，需要明确：何为增值收益？何为生活目标？何为产权归属？

法律思维出发的财富管理风险（人身风险、婚姻风险、二代挥霍、代持风险、传承风险、家企混同、企业经营、税务风险）

遗嘱在财富保全与传承中的应用

法定继承、遗赠继承与遗嘱继承

遗嘱的必备条件与遗嘱的无效

各类形式的遗嘱解析

《民法典》继承篇对高净值人士的影响

公证遗嘱效力的变化

遗产代位继承的延展

遗产管理人制度的意义

遗嘱信托的利与弊

家事协议在财富保全与传承中的应用

家事协议与夫妻忠诚义务

家事协议与婚生子女抚养

家事协议与非婚生子女抚养

《民法典》婚姻家庭篇对高净值人士的影响

冷静期让离婚变得更难吗？

投资收益列入夫妻共同财产

夫妻共同债务如何认定？

大额保单在财富保全与传承中的应用

自身婚姻变动与大额保单

子女婚姻变动与大额保单

债务风险隔离与大额保单

代际传承安排与大额保单

家族信托在财富保全与传承中的应用

家族信托基本原理

家族信托的官方界定：《信托法》、“37号文”等

委托人的法律地位及身份的特别说明（法人、已移民中国人、敏感职业）

受托人的法律地位及选择建议（股东背景、专业团队、管理能力）

受益人的法律地位及身份的特别说明（非家庭成员、未出生人、境外受益人）

家族信托的设立要件及家族信托设立无效情形

信托财产独立性的体现（信托财产独立于委托人/受托人/受益人其他财产）

家族信托的信托财产类型分析及要点解读

家族信托的核心功能

家企风险隔离

家族信托实现债务隔离功能的法律基础

家族信托的债务隔离功能的限制条件

案例解析（信托目的瑕疵、债权在前/后）

婚姻资产保护

创一代婚姻资产自我保护

下一代婚姻风险防范

案例解析（特殊目的婚姻、二代婚前筹划）

身后传承规划

各类传承工具比较

家族信托在传承中的领先优势

案例解析（有序分配、防止挥霍、未成年人保护）

课程名称：《高净值客户财富管理中的税务规划解析》

主讲：周畅老师 6课时

课程大纲：

基础信息篇——中国税收体系概述

中国与世界主流国家税制差异

财富管理领域涉及的核心税种的要素介绍（增值税、企业所得税、个人所得税）

纳税义务人

课征对象

可抵免项目

可扣除项目

确认税率

实务核心篇——中国税制改革的脉络及影响

税制改革的核心脉络

国家如何逐步增加直接税的比重

税制改革背景下企业的减税降费路径与空间

逐步增大的针对个人的直接税的路径预测（个人所得税、房地产税、遗产税赠与税）

税制改革的可靠依托

过往企业控制税收成本的主要方式

税务部门针对企业税收的管理路径（金税三期系统的应用）

日趋完善的自然人税收管理的基础（法律基础、组织保障、信息支持）

对企业及企业主的影响

当前企业面临的最大的税收风险

新税制背景下企业主未来的税收风险

中小企业的税收合规规划（企业类型、优惠政策、账务处理、外部环境）

自然人税务规划的主要路径（传统野蛮避税与科学理性税筹）

新个税法对跨境高净值人士的重要影响

多部门协同共管和信用信息共享平台

个人反避税规则及影响

新个税自行申报制度

全新的居民标准及“六年规则”对高净值人士的影响

涉外税务篇——美国及其他主流移民国家的税制介绍

美国个人税务解析及规划

美国个人收入所得税解析

税务居民

应税收入申报

所得税税率

信息申报

税表申报

FATCA影响

美国赠与税遗产税解析

税务居民

应税资产

终身免税额

税率

税务居民税务处理

非税务居民税务处理

各州遗产税与赠与税

美国资产架构和税务规划

各主流移民国家个人税务解析及规划

自然人居民身份规划与经营实体（法人）居民身份规划

常见移民国家居民纳税人的规定

加拿大

澳大利亚

中国香港

新加坡

高净值人士全球资产配置的税务分析

分析路径

规划路径