《企业顶层设计与股权激励》

企业顶层设计与股权激励



主讲人：石磊

【课程背景】

在人的价值不断彰显的今天，企业需要把人才纳入到合伙人的行列，与他们共创企业

的美好未来、共享企业的丰收成果，从而把企业做得更大更强，因此合伙人时代也应运

而生。越来越多的企业采用合伙人制，吸引人才、留住人才、激励人才。

然而，合伙人从操作落地层面面临许多挑战，尤其财税问题会给创始人和企业带来许

多困惑，如果操作不慎会产生巨大的成本，以及不可弥补的损失。



【课程收益】

➢ 了解顶层设计的内涵和内容

➢ 掌握股权架构设计方法

➢ 掌握商业模式设计方法

➢ 掌握战略定位设计方法

➢ 掌握公司治理设计方法

➢ 掌握管理架构设计方法

➢ 掌握合伙人股权激励方法

➢ 掌握核心骨干员工股权激励设计方法

➢ 掌握事业合伙人股权激励（跟投机制）设计方法





【适合人群】

公司股东、董事长/副董事长、董事、监事、经理/副经理、董事会秘书、投资总监、

风控总监、财务总监、审计总监、投资经理、风控经理、财务经理、审计经理、证券事

务代表/IRM人员、项目经理、风控人员、财务人员、审计人员、公司其他管理人员等



【课程时间】6-12小时



【课程大纲】

一、你是如何看待财务和会计的？

➢ 从脑接接口看财务思维

➢ 财务管理与会计核算的关系

➢ “规范”是会计思维；“发展”是财务思维

案例：马斯克的猴子实验



二、商业模式设计

■ 需求定位

■ 战略定位

■ 盈利模式

■ 价值链整合

■ 实现方式

【案例分析】



三、战略定位设计

■ 价值链分析

■ 价值定位

■ 客户定位

■ 客户如何锁定

【案例分析】



四、公司治理设计

■ 党委/党组组成及议事规则

■ 股东会/股东大会议事规则

■ 董事会组成及议事规则

■ 监事会组成及议事规则

■ 经理层组成及议事规则

【案例分析】



五、管理架构设计

■ 组织架构设计

■ 责权利分配

■ 激励与约束

■ 内部控制

【案例分析】



六、合伙架构设计中的财税安排

1、自然人合伙的3大税务优点和四大税务缺点

2、持股平台的不同玩法“GPS”财税架构解析

3、合伙人如何把赚的钱安全拿出来？——G架构

4、员工股权激励平台的节税安排——P架构

5、如何处理业务佣金、销售回扣——S架构

6、合伙人持股平台全景税负图；

7、G公司落地操作指南；

8、股权代持风险在融资上市中的解读和处理

案例：IPO过程中的大券商之殇；新三板老板的反思



七、内部合伙人股权激励及后续风险

1、企业预先设置持股平台的财税考量；

2、合伙人股权激励中的“股份支付”问题；

3、期权行权时对公司的财务压力；

4、融资时的老股转让需要注意什么？

5、上市前合伙人退出怎么操作？如何约定？

6、股权激励如何结合薪酬体系发挥最大效力？

7、从创立到IPO，企业合伙人架构的17个阶段

案例：碧桂园同心共享计划；代理商逆袭变工业软件黑马