《企业税务风险防控与资金管理》

《企业税务风险防控与资金管理》提纲

第一讲 增值税风险防控

一、纳税时间9个常见涉税问题与风险防控

二、销项税5个常见涉税问题与风险防控

三、进项税7个常见涉税问题与风险防控

四、虚开增值税专用发票6个涉税问题与风险防控

案例 A企业增值税风险防控的做法

第二讲 企业所得税风险防控

一、收入总额5个常见涉税问题与风险控制

二、成本项目10个常见涉税问题与风险控制

三、费用4个常见涉税问题与风险控制

四、税金3个常见涉税问题与风险控制

五、营业外支出3个常见涉税问题与风险控制

六、固定资产6个常见涉税问题与风险控制

案例 B企业所得税风险防控的做法

第三讲 企业营运资金管理

企业营运资金概述

企业营运资金管理操作要点

案例 格力资金集中管理与运营资金管理绩效评价

第四讲 现金流量管理存在的问题

一、缺泛财务管理意识

二、现金流管理落后

三、缺泛对自身能力的考量

四、缺泛建立科学的现金流量管理预算

五、现金流投资管理不善

六、企业良性现金流管理的欠缺或方法过于简单

七、企业现金流管理未注重全程控制

第五讲 改进企业现金流管理的措施

一、加强财务管理人员的企业现金流管理意识

二、合理预测管理企业未来现金流量，开展现金流量预算管理

三、制定科学合理的企业融资决策

四、宏观方面提高现金流管理与控制

五一、建立现代数据信息化现金流管理模式

六、提高现金流数据在企业财务分析的地位

七、开展以价值创造为根本的现金流预算编制工作

第六讲 基于海达建设集团现金流管理实操

 一、企业概况

 二、进一步重视现金流管理的背景分析

 三、企业现金流量的日常管理内容

现金预算管理

（二）现金流入与流出管理

（三）现金使用效率管理

（四）现金结算管理

四、提升企业现金流管理水平的具体措施

 （一）提高企业领导层的现金流管理意识

 （二）建立健全企业的现金流管理体系

 （三）建立现金流信息化管理系统

第七讲 集团现金池管理税务风险与应对

集团现金池管理两种主要模式对比

（一）集团现金池结算中心管理模式

（二）集团现金池财务公司管理模式

二、集团现金池管理中的涉税风险分析

（一）现金池成员企业收到的资金池存款利息是否缴纳增值税

 1、结算中心管理的现金池

2、财务公司管理的现金池

（二）集团现金池收取借款利息是否缴纳增值税

（三）集团现金池收取借款利息能否在成员企业税前扣除

1、现金池的性质对扣除的影响

2、关联关系对扣除的影响

3、利息单据对扣除的影响

（四）集团与现金池成员企业签订的借款合同是否缴纳印花税

三、集团现金池中税收风险的管控策略

（一）尽量采用财务公司的运作模式

（二）利息税前扣除尽量不受关联债资比例的约束

第八讲 全面互动答疑与课程总结

时长：线上6小时（线下1天）







编制与讲解：屠建清







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