上市公司的风险防控体系建设（1天）

上市公司的风险防控体系建设

课纲（1天）





课程背景

在日常经营中，做好企业内部控制，建设有效的风险管理体系，也是上市公司在日趋激

烈的竞争中必须练好的内功。

本次课程的老师通过分享国内知名上市公司的风险管控体系及案例，有针对性地进行分

析和给出落地有效的控制方法，赋能企业提升风控水平，助力企业获得更大的经济效益

。



课程收益

▪ 了解并熟悉风险控制的目标及五要素

▪ 掌握全方位企业风险控制体系的搭建方法

▪ 了解使用风险控制预警模型控制风险的方法

▪ 掌握评估企业风险的方法

▪ 掌握控制企业风险的方法

▪ 掌握风险预警模型中的“零容忍”否决指标

▪ 输出工具：多个实战模型





课程对象

董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、各部门经理

、企业中高层、财务人员、审计内控人员等。





课程亮点

实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动

幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性

。

确保课程：听得懂、拿得走、用得上、有实效！







课程大纲

第一单元 搭建风险控制体系

■ 风险的分类

■ 风险的频率评定标准

■ 风险的损失评定标准

■ 事前事中事后控制

■ 风险承担

■ 风险规避

■ 风险转换

■ 风险控制

■ 风险控制的重要性

■ 风险控制的目标及五要素

➢ 控制环境

➢ 风险评估

➢ 控制活动

➢ 信息与沟通

➢ 监督

■ 风险控制的设计步骤

➢ 确定控制目标

➢ 整合控制流程

➢ 鉴别控制环节

➢ 确定控制措施

■ 企业主要风险

➢ 合规治理风险

➢ 信息披露风险

➢ 宏观经济判断风险

➢ 股权风险

➢ 资金风险

➢ 并购决策错误的投资风险

➢ 负债过高的财务杠杆风险

➢ 内控体系失效风险

➢ 供应商、采购与应付账款风险

➢ 存货风险

➢ 薪酬风险

➢ 成本费用控制经营亏损风险

➢ 固定资产管理风险

➢ 客户风险及信用风险

➢ 应收账款风险

➢ 税务风险

➢ 公司治理合规风险

【案例】比亚迪版反贪风暴

【案例】数个案例详见课件



第二单元 上市公司治理常见的风险及预防措施

■ 信息披露虚假不实

■ 三会违反议事规则

■ 独立董事未发挥作用

■ 关联方占用上市公司资金

■ 高管挪用上市公司资金

■ 上市公司为关联方提供担保

■ 虚假财务信息

■ 关联交易不真实

■ 控股股东行为规范

➢ 同业竞争

➢ 关联交易

➢ 资金占用

■ 高级管理人员行为规范

➢ 同业竞争

➢ 关联交易

➢ 利益侵害

【案例】每种风险都有相关案例在课堂上分享



第三单元 上市公司搭建内控体系及权限划分

■ 管好数据是内控的关键

■ 自建内控体系的流程

■ 构建企业内部控制体系

■ 法人治理

■ 合规性

■ 章程

■ 股权架构

■ 审计内控

■ 职责分工和职权分离

■ 授权批准制度

【工具分享】某上市公司多层级分权手册