企业内部控制与风险管理（半天）

企业内部控制与风险管理

课纲（半天）



课程背景

后疫情时期，多数企业现金流严重紧张，甚至面临倒闭的风险，但小部分企业却由于未

雨绸缪地制定了风险防控预案，因而在灾害来临时只遭受了很小的损失。

此外，在日常经营中，做好企业内部控制，建设有效的风险管理体系，也是激烈的竞争

中必须练好的内功。

本次课程的老师通过分享国内外知名公司的风险管控体系及案例，有针对性地进行分析

和给出落地有效的控制方法，赋能企业提升风控水平，助力企业获得更大的经济效益。





课程收益

▪ 了解并熟悉内部控制的目标及五要素

▪ 掌握全方位企业内部控制体系的搭建方法

▪ 了解使用内部控制预警模型控制风险的方法





课程对象

董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、各部门经理

、企业中高层、财务人员、审计内控人员等。





课程亮点

实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动

幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性

，通过分享落地EXCEL、WORD、PDF等实战模板，减少学员实际工作量，直接转化为工作

成果。

确保课程：听得懂、拿得走、用得上、有实效！

课程大纲

第一单元 搭建内部控制体系

■ 什么是内部控制

■ 内部控制的重要性

■ 内部控制的目标及五要素

➢ 控制环境

➢ 风险评估

➢ 控制活动

➢ 信息与沟通

➢ 监督

■ 内部控制的设计步骤

➢ 确定控制目标

➢ 整合控制流程

➢ 鉴别控制环节

➢ 确定控制措施

■ 企业主要风险及实战管理方法

➢ 股权风险

➢ 资金风险

➢ 供应商、采购与应付账款风险

➢ 存货风险

➢ 薪酬风险

➢ 成本费用控制经营亏损风险

➢ 固定资产管理风险

➢ 客户风险及信用风险

➢ 应收账款风险

➢ 税务风险

➢ 并购决策错误的扩张风险

➢ 负债过高的财务杠杆风险

➢ 内控体系失效风险





第二单元 资金内部控制

■ 现金流量的重要性

【案例】从Z模型看不同类型公司资金链风险

■ 关注销售到关注经营现金流量

【工具模型】现金流三级预警模型

■ 使用五维资金计划预防资金危机

【工具分享】某公司多层级的资金计划套表

■ 职责分工和职权分离

■ 授权批准制度

【工具分享】分权手册

■ 融资内部控制

➢ 内源融资

➢ 外源融资

【讨论及点评】讨论“零”资金成本的内源融资20法





【课堂答疑】