贷前调查报告撰写技巧

贷前调查报告撰写技巧
主讲：金玉成
【课程时间】1天（6小时/天）
【授课方式】

 专题讲授、案例分析、小组研讨、工具分享、互动提问、场景模拟、启发教学
【课程对象】
【课程大纲】
一、客户基本情况
1、借款人全称
2、成立时间及历史沿革
3、企业性质及相关情况
4、经营范围、主营业务及主导产品
5、企业资质等级、特许经营许可等情况
二、经营管理情况
1、经营情况

• 客户所处行业及发展态势

• 主营业务及发展概况

• 主导产品及市场表现力

• 上下游企业及计算往来情况

• 其他经营情况
2、管理情况

• 组织结构、管理结构及决策体系

• 人力资源情况

• 制度建设及效果评价
3、发展前景

• 影响客户发展的有利因素

• 影响客户发展的不利因素及应对措施

• 客户发展前景评价
三、财务状况
1、资产负债表主要科目解析
2、客户资产状况
  短投、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、存货、待摊费用长期投资
  、一年内到期投资、待处理流损、待处理固损、固定资产、固定资产清理、无形
  资产、递延资产
3、客户负债状况
  短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款、应付福利费
  应付工资、未交税金、未付利润、其他未交款、预提费用、长期负债、
  一年内到期的长期负债、递延税项
4、所有者权益情况

• 实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润

  5、损益状况

• 收入是否真实

• 成本费用是否真实

• 分析客户纳税情况及税收政策

• 分析关联交易的金额及对利润的贡献度

• 分析主营业务或产品的盈利能力，对总利润的贡献度
6、现金流量分析

• 对照损益表分析经营活动现金流入与流出量

• 收到和支付与经营活动相关的现金具体内容

• 投资和筹资活动的现金流入和流出量

  7、财务指标分析

• 偿债能力指标

• 营运能力指标

• 盈利能力指标
四、资信状况
1、信用评级情况
2、征信查询情况
3、历次贷款的还本付息情况
五、借款用途及还款来源
1、借款用途：流动资金贷款需求量的测算参考

• 估算借款人运营资金量

• 估算新增流动资金贷款额度

• 需要考虑的其他因素
2、还款来源

• 分析现金流量

• 连续三年现金流表格列示

• 经营现金流测算参考
六、担保措施
1、保证担保的审核条件及结论
2、抵质押的审核条件及结论
3、信用贷款发放的审核条件及结论
七、风险分析及控制措施
1、关于市场风险
2、关于经营管理风险
3、关于财务风险
4、关于关联企业风险
5、关于法律风险
6、其他风险
7、测算并分析业务风险度
八、综合收益
为我行带来的收益、存款、结算等
九、结论
1、倾向性意见
2、具体信贷金额、期限、利率、担保方式、借款用途、还款来源
3、办理业务必须具备或要落实的条件