商业银行内部审计的组织与管理大纲

商业银行内部审计的组织与管理

<培训对象>

分管行长、内部审计部门

<课程大纲>

1. 内部审计的定义、作用和理解

1、内部审计的定义

2、审计的主要作用

3、内部审计的范围和内容

二、审计的组织架构、人员与流程

1、组织架构和职责

2、人员配备及资格

三、现场审计的组织与实施

1、审计前准备

2、审计实施阶段

3、现场审计后工作

4、需要确立的基本意识

5、审计的基本程序

四、非现场审计流程

1、操作流程

2、收集信息和数据，进行分析

3、持续监管

4、风险导向审计

五、制订基础制度

1、业务管理制定

2、行政管理制度

3、考核评价制度

六、几个文件的撰写

1、现场审计方案

2、审计工作底稿

3、现场审计报告

4、审计情况反映

5、整改报告

七、中外企业的差距及经典案例解析