商业银行非现场审计大纲

商业银行非现场审计







1 商业银行非现场审计概述

1.1 非现场审计的概念

1.2 非现场审计的发展状况

1.3 非现场审计的价值和意义

1.4 非现场审计的推动措施

1.5 非现场审计的发展方向

思考题

2 商业银行非现场审计技术

2.1 非现场审计的业务框架

2.2 非现场审计的技术方法

2.3 非现场审计的业务数据

2.4 非现场审计的辅助工具

2.5 非现场审计的风险指标

2.6 非现场审计的审计分析技术

2.7 非现场审计的管理流程

思考题

3 财务绩效指标分析

3.1 财务计划完成指标分析

3.2 财务效率类指标分析

3.3 财务结构类指标分析

3.4 财务发展类指标分析

案例

思考题

4 财务核算情况分析

4.1 各项收入分析

4.2 各项支出分析

4.3 固定资产和在建工程监测

4.4 无形资产、待摊费用、长期待摊费用监测

4.5 过渡性科目挂账监测

4.6 利率管理监测

4.7 会计科目合规监测

案例

思考题

5 财务内部控制制度执行情况分析

5.1 大额采购制度执行情况分析

5.2 财务审查委员会制度执行情况的监测分析

5.3 网点建设和财务资源配置分析

5.4 财务成本控制分析

5.5 ?务预算分配和执行情况分析

案例

思考题

6 表外业务风险监测

6.1 银行承兑汇票风险监测

6.2 保函监测

6.3 信用证业务监测

6.4理财业务监测

6.5 代客金融衍生产品监测

案例

思考题

7 信贷台账数据质量监测分析

7.1 法人信贷台账数据质量监测分析

7.2 个人信贷台账数据质量监测分析

案例

思考题

8 法人流动资金贷款风险监测与分析

9 小企业贷款风险监测与分析

10 国内贸易融资风险的监测与分析

11 房地产贷款风险监测与分析

12 项目贷款风险监测与分析

13 个人贷款业务风险监测与分析

14 信用卡业务分析与风险监测

15 电子银行业务分析与风险监测

16 中介业务发展分析与风险监测

17 业务运营风险监测

附录1 ××分行××××年上半年风险提示

附录2 假按揭贷款非现场排查思路与方法研究

附录3 小企业贷款风险非现场监测分析

后记