2023年商业银行不良资产处置的新策略、新方式（新版两天）

2023年商业银行不良资产处置的新策略、新方式

专题培训

（正式版）

课程名称：《2023年商业银行不良资产处置新策略、新方式专题培训》（6-12学时）

课程简介：

2023年随着国家经济改革政策逐步落地、防疫政策的重大调整，商业银行迎来了新

的机遇，同样面临新的挑战，房地产市场的两极分化、制造业的快速崛起、中小金融机

构改革的加快，无一不预示着商业银行的竞争在加剧。而资产质量又成为各商业银行不

得不面对的重要问题，不仅要处置存量还要控制增量，如何在新形势下加大处置力度，

加快处置进度，适应新的经济形态对不良贷款处置的影响，成为摆在商业银行面前的共

同难题。

本课程通过对形势的分析，以大量实例讲解商业银行不良资产处置所面临的问题，

及应采取的对策，内容涵盖新形势下的不良资产处置及风险管控策略、不良资产的估值

逻辑及要点、清收与处置技巧、风险化解与资产盘活、疑难问题解析及案例分享，同时

包括《民法典》及其司法解释出台后一些重大原则的变化对不良资产处置的影响等方面内

容，旨在提高资产保全人员、法律事务人员、风险管理人员的业务素质和风险处置能力

，兼具理论性与实践性，贴近商业银行的实际工作。

授课对象：中高层风险管理人员、内控合规管理人员、法律事务管理人员、信贷审批人

员、资产保全人员、客户经理等



第一部分 2023年商业银行不良贷款处置策略的转变

一、批量转让、核销、诉讼清收、重组盘活的方式选择

1、保全的第一要务是及时止损、防止风险扩大

2、批量转让的基本逻辑、流程、效益及存在的问题

3、核销条件的的选择及核后管理

4、诉讼在清收中的作用

5、贷款重组过程中“风险不扩大、担保不弱化”的实现

二、不良资产处置策略向成本、效益的转变

1、不良资产处置中的成本核算

2、不良资产处置中的收益计算

三、强监管时代资产质量控制的基本要求

1、资产质量真实性—降低偏离度、强化分类管理

2、不良资产处置中的案件风险防控—合规的要求

3、委外机构的选择—合法的要求

四、问题贷款的管控策略及管理架构

（一）横向分类管理

1、贷后管理的重点工作

2、风险管理的重点工作

3、保全管理的重点工作

（二）纵向分类管理

1、有抵质押物未处置的

2、已查封的非抵质押物且有可分配金额的

3、债务人仍在经营的

4、债务人停止经营但自然人债务人尚有清偿能力的

5、已无清收可能的

6、丧失追索权的

（三）后不良资产时代的清收

1、已核销贷款的管理

2、抵债资产的管理

五、法律法规变化对不良资产处置产生的影响



第二部分 不良资产估值的基本逻辑及具体操作

一、不良资产估值需要注意的三个维度

（一）债权本身

（二）债务企业（借款人、担保人）

1、一级承债主体

2、二级承债主体

（三）有效资产

1、存款

2、房地产

3、对外投资股权

4、交通工具

5、设备

6、存货

7、到期债权

8、知识产权

9、保险理赔款

10、特殊资质

二、不良资产价值评估常用的五个方法

1、市场比较法

2、专家打分法

3、现金流偿债法

4、假设清算法

5、偿债来源分析法

三、不良资产估值中常见的问题及解决方法

1、抵质押物准入时的评估价值与不良资产转让时估价差距较大的问题

2、估值基础不全面的问题

3、保证人为本行正常授信客户的债权估值需要注意的事项

4、财务报表过于“漂亮”与估值结果不相符的问题



第三部分 不良资产清收与处置技巧

一、催收技巧

1、催收的目的----诉讼时效与保证期间

2、催收的时机----事前催收是否有效

3、催收的方式----六大催收方式哪种更有效，什么叫有效催收

4、约定送达地址确认书的法律效果及应用

二、财产线索的查找

1、你的授信调查报告、合同文本里有财产线索----如何分析现有的财产线索

2、如何悬赏财产线索----

哪些财产线索可以“买”，向谁买，“叛徒”的财产线索怎么买？

3、聪明的保全人员怎么从当事人口里套出财产线索？

4、如何借助人民法院的查控系统？

三、谈判技巧

1、冒名、顶名贷款如何清收----悬崖上走路，胆大心细

2、如何面对“逃费银行债务的精英”----

1000万不良贷款的清收告诉我们你要比他更“坏”

3、联保联贷业务的清收策略-----拆保拆链的技巧与利益最大化

4、还款方式与还款计划的安排

四、诉讼保全的目的与时机

1、明确诉讼目的----你要干什么？

2、把握诉讼的时机----如何判决你要开始起诉了，4600万债权丧失最有利时机的后果

3、如何借助失信被执行人、限制高消费清收贷款

4、资产保全业务中如何运用公司人格否认制度追究股东的连带责任（九民纪要第10

、11条解读）

五、破产案件的管理与处置

1、借款人破产对不良资产处置的影响

2、保证人破产对不良资产处置的影响

3、如何防止企业借助破产重整逃费银行债务

4、何种情况下可以主动申请企业破产？如何最大化实现破产的债权受偿；



第四部分 不良资产处置中疑难问题解析

一、宣布贷款提前到期的情形和处理（预设条款的合理运用）

1、贷款提前到期的应用及流程

2、预设条款

解读与应用：《民法典》565、566条

二、不良资产处置中涉及的家庭婚姻关系问题

1、夫妻共同债务、共同担保的认定及对债权的影响

2、夫妻共同债务、共同担保的认定—诉讼主体的选择与诉讼请求的描述

3、夫妻共同担保承诺函的法律性质

解读与应用：《民法典》第1062-1064条

三、工程优先权的期限计算及权利别除

1、建设工程价款优先受偿权行使期限

2、双方达成不同于总包合同的工程款支付时限是否形成新的优先权行使期限

3、商业银行如何在不良资产处置中控制工程款优先权风险及防止滥用优先权损害银行债

权

案例分析：某建筑施工企业利用确权之诉重新确立工程款优先权被撤销案（2020年）

解读与应用：《民法典》807条、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用

法律问题的解释（一）》41、42条

四、购房人优先权的认定及风险防范

1、什么是消费者购房优先权及对商业银行实现抵押权的影响

案例分析：案外人系商品房消费者

案例分析：案外人系商品房消费者之外的一般买受人

2、不良资产处置中购房人优先权的应对策略

案例分析：某商业银行抵押权被判决劣后于购房人优先权

案例分析：某商业银行抵押权被判决无效并强制解除抵押登记

解读与应用：商品房买卖合同纠纷司法解释第2、5条、《九民纪要》第125、126、127条

五、关于抵押预告登记能否取得抵押优先权问题

1、抵押权预告登记在银行业务中的应用

2、不良处置中涉及的优先权与阶段性担保问题（案例）

3、抵押权预告登记与司法预查封优先权问题（案例）

解读与应用：《民法典》221条、《民法典有关担保制度的解释》52条

六、不良资产处置中涉及最高额担保的几个问题

1、最高额担保债权的诉讼时效与保证期间

解读与应用：《民法典》第692条《民法典担保制度司法解释》第30条

2、最高额担保类债权的展期、借新还旧问题

问题1：最高额保证类债权能不能展期，是否应经保证人别行签订保证合同

问题2：最高额抵押类债权能不能展期，是否应重新办理抵押登记

问题3：最高额保证类债权借新还旧的风险控制

3、最高额担保债权确认与转让

重点解读《民法典》421-423条

（1）最高额担保债权能否转让？

（2）最高额担保债权确认的意义和法律风险

4、多个最高额担保合同同时存在的效力问题

指导案例57号：温州银行股份有限公司宁波分行诉浙江创菱电器有限公司等金融借款合

同纠纷案



第五部分 以资抵债及抵债资产的处置



一、以物抵债的基本概念及对不良资产处置的影响



1、以物抵债专用概念

2、抵债资产的账务与税收处理

二、以物抵债相关法律规定及适用

1、民事诉讼法及其解释

2、关于执行和解若干问题的规定

3、最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定

三、抵债方式及注意事项（协议抵债与裁定抵债）

1、抵债的条件

2、抵债资产的选择

3、抵债方式

4、记账的条件--产权变动

四、以物抵债的司法裁判规则

1、以物抵债与优先权冲突的裁判--协议抵债人民法院不宣出具调解书

2、案外人与被执行人恶意串通倒签抵债时间以排除其他债权人执行的裁判

3、整体拍卖与部分以物抵债

4、流拍财产不足以偿还全部优先债权时，普通债权人接受以物抵债需要缴纳全款

五、案例解析

1、商业用地抵债的注意事项及处置

2、工业用地抵债的注意事项及处置

3、动产抵债的注意事项及处置

4、在建工程抵债的注意事项及处置