企业经营内部风险控制

《企业经营内部风险控制》

主讲：

【课程收益】

1、全面分析-

2、快速了解-

3、系统掌握-

4、案例实操-

【课程对象】企业财务人员，主管，财务负责人

【课程时间】6小时

【课程大纲】

第一部分：内部控制基本理论

一、企业内部控制理论的演变与发展

内控缺失险象环节

企业内部控制理论的发展与概念演变

二、什么是内部控制？

三、内部控制活动主要有哪几种？它们的关系？

四、什么是不相容职务？它通常包括哪些职务？

授权审批控制的要求是什么？有哪些基本原则和形式

内部控制常见误区

第二部分：货币资金风险控制

货币资金范围及风险识别

收款的风险及控制

报销及付款的风险

应收票据管理风险

银行账户管理风险

出纳日常工作风险

第三部分：采购风险识别及内控管理

采购目标

采购业务活动介绍

采购业务活动介绍

采购业务活动中的不相容岗位

采购业务涉及的原始单据

采购与付款业务活动控制

案例分析

采购控制

第四部分：财务流程与制度编写

流程与制度的关系

什么样的情况下要定制度

制度编写的误区

如何编写一份质量较高的财务制度

常见的财务制度编写

摸拟建制度