《财税管理》（商学院版）

《财税管理》课程大纲





一、课程收益

本课程致力于企业在财税体制改革后，财务管理的核心问题，如何掌握财务管理的

基础知识，如何建立财务思维？如何识别和分析企业所面临的各种税务风险？如何进行

税务筹划？

结合实战案例具体讲解如何在管理和控制税务风险的同时获得税收利益：合法避税

、合理节税。

2. 课程主要内容

1. 财务管理基础知识

1. 一个中心

2. 二者平衡

3. 三项活动

4. 四个变量

5. 五个环节

6. 六大创新

（二）企业家应当建立的财务思维

1. 投资回报思维。

2. 现金为王思维。

3. 预算管理思维。

4. 成本领先思维。

5. 税务筹划思维。

（三）企业纳税基础

1. 企业一共要纳多少种税？

税种设置：八大类共18种税分析。

2. 重点分析与解读：

（1）增值税；（2）企业所得税；（3）最新个人所得税。

（四）“金税三期”下的税务管理

1. 如何认识“金税三期”？

2.“金税三期”如何判断企业有无异常？

税务局主要比对以下这五类数据。

3. 这五类企业税务风险最大。

4. 对号入座：“金税三期”下十六项风险预警。

5. 对于个人银行账户监管更严。

案例：这个老板的银行流水被扒了底！

总结：这些企业税务最不安全！

（五）“金税三期”下税务风险防范

1. 税务风险防范的要点。

（1）增值税税务风险防范。

（2）企业所得税税务风险防范。

案例：找成本费用发票抵扣企业所得税的风险分析。

（3）如何规避个人所得税风险。

私费公报对公司来说属于多计成本费用，存在较大的税务风险。

税务稽查发现私费公报需要公司补交两道税。

案例5：公司发放补贴、向个人借款不按规定扣缴个税被处罚。

案例6：“偷梁换柱” 找发票报销抵个人所得税。

2. 开具增值税发票新规与风险防范。

案例：“金税四期”下如何防范虚开、虚抵的风险。

3. 合同税务风险防范。

4. 规避税务风险的三个关键点。

案例：江苏256家虚开企业，一次性被移送司法机关。

（五）新税制下的税务筹划

1. 税收筹划的空间到底有多大？

2. 企业组织形式的税务筹划。

3. 拆分企业、拆分合同的税务筹划。

4. 利润高、缴税多的企业税务筹划。

5. 企业转让股权的税务筹划。

6. 债务融资的税务筹划。

7. 改变经营方式的税务筹划。

8. 新个税下工资薪金的税务筹划。

9. 新个税下年终奖的税务筹划。

10. 个人转让股权的税务筹划。

11. 社保入税与筹划。

12. 充分利用税收优惠政策进行税务筹划。

税务筹划实战案例12个。

3. 培训时间：两天