《银行授信风险管理中的非财务信息分析》

银行授信风险管理中的非财务信息分析







课程培训方案













































王宛秋









目前，国内商业银行进入一个发展的关键时期，经济转型、利率市场化、互联网金融等

诸多外部冲击和资金流、客户流和信息流的跨界流动使商业银行必须加快调整发展战略

、转变发展模式的步伐。不断深入的改革创新中挑战与机遇并存，只有不断提高经营定

位、理念和水平，走在差异化、时代化、特色化经营的前列，才能使商业银行一直保持

良好经营态势。培训，作为银行发展和人力资源建设的重要一环，有助于银行夯实基础

、开阔眼界、提升服务能力，而非财务信息分析、财报分析和虚假财务报告的甄别作为

信贷决策的重要一环，是信贷条线特别是贷前审查审批人员和客户经理必备能力之一。





基于此，根据银行需求，有针对性地设计了《银行授信风险管理中的非财务信息分析

与评估》课程的培训，本培训计划详细如下。



一、课程基本情况



|课程题目 |银行授信风险管理中的非财务信息分析 |

|课程背景 |经济发展速度放缓环境下，银行迫切需要提升判断企业风险的能力，通|

| |过非财务信息分析、财报分析和甄别来判断偿债风险是银行信贷风控的|

| |必经之路，商业银行信贷环节的相关人员需要了解在当前经营环境下判|

| |断企业风险的要点。 |

|课程目标 |提升分、支行行长、企金客户经理、贷审人员通过财报判断企业风险的|

| |能力 |

|对应需求 |提高贷前审核和信贷整体风控中的非财务信息分析和甄别能力 |

|培训讲师 |王宛秋 （讲师简历附后） |

|课 时 |1天，标准课时：6小时/天 |

|培训日期 |具体时间进一步沟通 |

|上课时间 |上午：9：00-12：00 下午：13：00-16：00（可根据银行的时间安排 |

| |调整） |

|课程教辅 |1、电脑、投影仪、白板、激光笔； |

| |2、参训人数不超过80人 |

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二、课程主要内容

|章节 |具体内容 |

|第一篇：授信 |非财务信息分析的目标 |

|分析中的非财 |非财务信息的内容和来源 |

|务信息概述 |非财务信息分析的主要方法 |

|第二篇：产业 |一、行业的周期性特点； |

|层面分析 |二、行业的运营特点和现金流量特征； |

| |二、判断该公司所属产业是有发展前途的产业还是可能衰退的产业|

| |，是在经济环境变化中稳定的产业还是对变化十分敏感的产业； |

| |三、评价公司在整个同行业中的地位和竞争能力，通过分析公司的|

| |生产设备利用效率、生产率、技术开发能力、销售等因素，判断该|

| |公司的今后发展趋势。 |

|第三篇：公司 |公司战略、经营目标、组织机构、所处区域的风险水平、经营者概|

|层面分析 |况、事业内容、产品销售、财务政策、企业性质、公司声誉和管理|

| |水平等 |

|第四篇：其他 |主体信息方面、涉诉信息方面、财产及抵质押信息方面、投融资信|

|重要风险因素 |息方面、重要客户和供应商方面 |

|分析 | |

|第五篇：非财 |一、财务信息与非财务信息的关系 |

|务信息与财务 |二、公司的行业特点、发展战略和经营水平在财报中的体现 |

|信息的结合分 |1、从资产负债表的资产安排中看企业的经营能力和水平，在资金 |

|析 |来源安排中看企业的财务风险偏好，综合企业的能力与风险偏好。|

| |从利润表中看一个企业“挣钱吗？”、“哪儿挣的”和“稳定性”。 |

| |3、从现金流量表分析中，看企业 “有钱没”和在“做什么”。 |

| |三、通过非财务信息分析发现财报信息中的虚假与粉饰 |

| |虚假财务信息的特征——营业收入一招灵 |

| |虚假财务信息识别的入手点：行业特征、经营特点 |

| |虚假财务信息的识别方法 |

|第六篇：进行 |一、公司所处行业的前景和风险 |

|重要分析结论 |二、公司的经营前景和还款能力 |

|总结 |三、公司的信用和还款意愿 |





三、课程特点

1.可操作性，强调实际应用。



2.强调提高判断力，而不是仅仅专注于基本分析方法。



3.提倡大道至简，提供一种高效、简洁的非财务信息和财务信息结合分析的套路。[pic]