《小贷风险控制大纲》

小额信贷风险控制

课程大纲：

（中间以课堂提问形式穿插，案例式、训练式、沙盘式教学）

一、小贷客户的特点（0.5小时）

1. 收入低，资产少

2. 家庭或家族生意

3.“不正规”的生意

4. 不规范的财务数据

二、小贷风险防控（4.5小时）

环境风险分析

行业竞争环境分析

行业生命周期分析

行业市场结构分析

行业盈利能力分析

现场调查：问询法、盘点法等

非现场调查：

客户品质基础分析：客户历史分析、股东背景分析、信誉状况等

客户经营管理状况分析：采购、生产、销售阶段

“三品三表一流”分析法

财务综合因素分析

获取财务数据的目的

识别贷款申请人的借款需求

评估贷款申请人的还款能力

为贷款申请人设计合适的贷款产品

资产负债表的阅读与风险防范

资产负债表的阅读

资产、负债、所有者权益

重点科目分析：

应重点关注并结合科目明细――货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程、无形资产（有无土地产权涉及？）、短期借款、应付账款、预收账款、其他应付款、实收资本

疑点分析：

存货：结合实地考察及科目单据调阅――实地考察原材料仓、产成品库，数量价值是否相符？原材料品牌？产成品包装及入库时间？等等

其他应收款/其他应付款：翻检“垃圾箱”，有无重大可疑？

固定资产：与企业规模、厂房设备是否匹配？

未分配利润：数字真实性？与企业经营周期是否匹配？未来会分红吗？

案例分析训练

现场编制小贷客户资产负债表（以实战演习及小组PK形式穿插）

利润表的阅读与风险防范

利润表的阅读

主营的突出性，营业利润的主导型，整体获利性

疑点分析与陷阱识别：

结合企业所在行业分析盈利能力及费用合理性

案例分析训练

现场编制小贷客户利润表（以实战演习及小组PK形式穿插）

现金流量表的阅读与风险防范

现金流量表的阅读

经营活动现金，投资活动现金，筹资活动现金

重点科目分析：

什么是健康的现金流量表？企业自我造血功能

现金流构成分析：

8种构成模式分析

疑点分析与陷阱识别：

现金流变化与企业经营活动是否匹配？

现金流量表与资产负债表和利润表的相关科目是否对应？

案例分析训练

现场编制小贷客户现金流量表（以实战演习及小组PK形式穿插）

三、小贷担保方式与法律风险（0.5小时）

1.小贷保证法律风险与风险防范：保证人资格、信誉、履行合同能力

2.小贷抵押法律风险与风险防范

3.小贷质押法律风险与风险防范

四、案例分析（0.5小时）

（头脑风暴、重点总结，以实战演习及小组PK形式穿插）