《企业授信风险识别与贷款把控》

企业授信风险识别与贷款把控讲义



课程大纲：

第一部分：贷前调查：风险识别+案例分析

1、商业银行是一个集“多种风险密集型叠加”的特殊行业。包括：

1) 资金风险密集型

2) 信息密集型

3) 技术密集型

4) 控制风险密集型

一、中型企业贷前风险调查+识别分析

1. 核心是选取+筛选优质客户

2. 中型客户贷前调查核心要点

1) 行业风险（行业特点、行业整体所处的经济周期阶段、行业竞争度）

2) 政策风险（合法、合规性、我行信贷政策、是否符合行业准入条件）

3) 信用风险（市场供求关系、国际化程度较高的行业，要分析国际市场）

4) 财务风险（资产结构是否合理、流动性、赢利能力、抗风险能力）

5) 担保风险（担保是否能够覆盖风险敞口）

3. 中小企业高风险业务与低风险业务

1) 战略核心风险审查“模板分析法”

2) 企业“三模式”=经营模式+盈利模式+财务模式

3) 贷前调查案例分析中型客户审查“模板分析法”

二、小微企业贷前调查

1. 持有合法有效的身份证件，具有完全民事行为能力

2. 持有工商行政管理机关核发的营业执照及相关行业的经营许可证，且在有效期内。





3. 有固定经营场所，有明确的生产经营计划，贷款用途明确合法。

4. 在什么行业,与什么样的客户有关联

5. 能提供合法、有效、足值的财产抵押、质押。

6. 所在的“供应链”，处于什么样的“时位”

7. 小微客户审查“模板分析法”

三、财务分析是客户经理的一项岗位核心技能

1. 资产负债表是根据什么帐做出来的？

2. 资产的核心难题：定量+细化+计量

3. “报表”就是“像册”集=照片（资产负债表）+录象（损益表+现金流量表）

4. 各种案例分析

1) 流动贷款案例分析

2) 保理业务案例分析

3) 应收帐款案例分析

4) 经营性物业贷款案例分析

5) 经营性物业贷款案例分析

6) 融资租赁贷款案例分析

7) 其他授信贷款案例分析



第二部分 贷中审查：风险等级评审+实质风险预期

一、何谓优质客户

1、山不在高，有仙则名，水不在深，有龙则灵

2、坚持尽职调查：

3、贷前调查+贷中审查+贷后检查

4、贷中信用风险细分为：

1）形式风险

2）实质风险

5、企业最容易忽略的问题

二、帐面价值与实际价值的差异分析与审查

1、中小客户审查：流动资金贷款调查+决策核心。

1)

借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；





2)

借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况：





3) 借款人所在行业状况；

4) 借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；

5) 借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；

6) 借款人关联方及关联交易等情况；

7) 贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；

8) 还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；

9)

对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保

证人的保证资格和能力等情况。

2、房地产等“项目”贷中审查核心要点：

1)

对借款人为既有企事业法人的，应评估借款人的主体资格、历史沿革、股权结构、公司

治理结构、经营范围和主营业务情况、财务状况、信用记录、或有事项及其他重大事

项情况；

2)

对借款人为新设企事业法人的，应评估项目股东或投资人的主营业务情况、财务状况和

信用状况等；

3)

项目资金筹措情况，包括项目总投资及构成的合理性，各项投资来源的落实情况及可靠

性；

4)

项目的合法合规性，包括项目是否符合国家产业、土地、环评和投资管理等相关政策；

项目是否按有关规定已经或即将获得批准，并履行必要的登记、公告等手续；法律法

规对项目的资金来源是否有限制性规定等；

5) 项目未来投产后所产生经营现金流的可靠性和充分性；

6)

项目的市场分析，包括行业、市场供求情况、价格走势和产品竞争能力等相关分析；

7) 项目的工艺技术、装备的先进性和适用性分析；

8) 项目中存在的建设期风险和经营期风险分析；

9) 融资拟采用的抵质押担保及投保商业保险情况，担保的法律结构是否合法有效等。

贷款审查：

1. 对应职责：

1) 公司经理=风控经理

2) 客户经理=第一责任人

3) 支行长首席客户经理=最终负责人

2. 企业的“软资产”是潜在“水分”的根源

案例分享

3. 企业“5大财务”危机

1) 现金流短缺

2) 过多的应收帐款

3) 过多的滞销存货:

4) 过大的(固定)资产投资

5) 过多的短期借款

4. 审查企业“3大核心指标”？



第三部分 贷后的核心：风险识别+风险控制

一、贷后管理：“行业布局+行业前景”之上的企业风险识别+风险控制

风险识别=正确的（分析过去+判断今天+预测未来）

贷后的跟踪与检查分析

例如：

销售市场生产+成本控制

采购市场洞察企业“实质控制人”：人品=产品

二、财务运行分析与问题发现

1. 损益表——运营结果

1) 损益=益之而损+损之而益

2) 同样的结果，再看资产结构

2. 资产负债表——资产结构+负债结构

1) 同样的结构，再看现金流量

3. 现金流量表——现金基础

1) 同样的流量，再看“行业优势+发展前景”

4. 贷后“实质风险”管理的三个核心点

1) 风险识别度

2) 风险偏好度

3) 风险容忍度

案例分享

三、授信业务的贷后监控与分析

1、票据业务

2、流动资金贷款

3、固定资产贷款

4、经营性物业抵押贷款

5、存货动产抵质押贷款

6、中小企业小额授信

7、贷后管理中的各种问题

四、各类贷后的控制点

1. 调查环节

2. 操作环节

3. 风控环节

案例分享：企业“今天+明天”变化的真实“画像”



培训对象：支行行长+分管授信业务行长+公司客户经理