现金流与营运资本管理

附件8：现金流与营运资本管理课程大纲：

企业财资管理架构

财资管理目标

财资管理组织架构及职能

资金管理理念发展

账户管理与统收统支

集中化管理理念

财务共享中心（SSC）

财资管理环境：自贸区与财资管理资

营运资本管理

营运资本与现金周期（CCC）

信用和应收账款管理（葵花药业案例）

存货管理（波司登服装案例）及经济订货量（EOQ）

最佳现金持有量

现金流量预测

多银行账户余额统筹管理

关联公司的资金收支结算

保持内部现金互通的渠道：集中管理

做好短期收支预测与资金计划

资金管理系统（TMS）的建立与运用

案例分析：

案例1：葵花药业

案例2：波司登服装

案例3：Cytec Industries营运资本降低40%案例

拓展应用：

实战演练：现金流量预测

融资决策与管理

资金缺口预测

融资产品的选择

商业保理

债权、股权融资

租赁、信托

委托贷款

融资风险识别与管理风险管理流程

风险识别与控制方法

资金管理风险

融资风险识别与管理

交易风险/折算风险/经济风险

外汇风险规避手段与工具

商业银行现金管理业务

商业银行现金管理业务类型及选择

建立资金中心的策略与选择