《企业上市前的IPO财务合规性改造》

《企业上市前的IPO财务合规性改造》



【课程背景】



在企业上市的过程中，财务会计方面的工作，对是否能够成功上市，至关重要。许多申

请上市的企业，因缺乏提前的财税规划与准备，致使上市计划一再推迟，甚至化为泡影

!

【课程收益】

了解IPO的申请流程、发审委的审核思路、审核要求与资料准备

了解IPO被否的主要原因和影响因素

学习如何进行财务合规性改造才能满足IPO的要求

掌握如何提高过会的概率、打好有准备之仗

【课程对象】

正在申请上市或未来有上市计划企业的董事长、董事长秘书、总经理、财务总监、财务

经理、税务经理等企业中高层管理人员

【课程时长】

1天

【授课方式】

本课程结合近几年企业上市成功和失败的案例，采用“方法与操作案例相结合”的专题讲

解方式，并辅以提问、答疑、现场咨询等互动交流的方式进行，详细讲述应如何做好上

市前的财税综合管理、如何进行合理的上市财务包装，做到未雨绸缪、少走弯路。

【课程大纲】:

第一部分：IPO审核环境现状介绍

1. 目前IPO审核环境现状

2. 新发审委的构成

3. 发审会议议事规则

4. 发审委审核主要依据

5. 发审委审核主要依据

6. 过会公司情况

第二部分：发审委IPO审核思路解读

1、发审委IPO审核思路解读

2、主板IPO流程

第三部分：IPO被否七大重灾区

1、持续盈利能力遭怀疑

2、 独立性无保障

3、规范运作不规范

4、 内部控制有缺陷

5、 会计核算不合规

6、信息披露不充分

7、主体资格不合格

近年来IPO被否经典案例展示与分析

第四部分：发审委如何识破关联方交易与关联方关系的

1. 从报表、科目、数据、交易层面

2. 从管理与运营层面

3. 从公司名称与经营范围层面

第五部分：企业如何提高上会通过率

1. 避免发审委对财务报表真实性、准确性提出质疑

2. 如何提供企业持续盈利能力的证据

3. 如何避免被认定为内部控制存在缺陷

4. 如何避免被认定经营不合规

5. 如何避免被认定股权不清晰

第六部分：企业如何做好上市前财务规划

1. 新三板转板遭遇滑铁卢原因分析及对策建议

2. 从被否企业发审委询问问题谈上市前的财务规划

收入、利润规划

独立性规划

避免客户集中度规划

核心竞争力规划

现金流量稳定性规划

现金交易、实际控制人等特殊问题规划

财务管理与会计监督规划