企业现金流与营运资本管理

企业现金流与营运资本管理

培训收益 

1.    理解现金流对企业运营的重要作用

2.    围绕现金流指标建立营运资本管理系统

3.    掌握诊断企业财务健康的基本方法

4.    将现金流作为企业收益与风险的平衡器

培训提纲模块1：财务管理管什么？

✔ 企业运营的三条斜线

✔ 经营过程应始终关注现金流 

✔ 谨慎使用会计数据作为绩效考核指标

✔ 案例分析: 别忘了现金流!

模块2：如何衡量一个企业的经营绩效?

✔ 股东的期望值 - 净资产收益率

✔ 经营者的成绩单 - 总资产收益率

✔ 降低成本 - 提高利润率的根本途径

✔ 如何提高资产周转率？

✔ 案例分析: 这家公司经营得怎么样？

模块3：现金流量表的编制与解读

✔ 简易现金流量表的编制方法

✔ 理想现金流的三条财务准则

✔ 现金流量表的两大看点

✔ 案例分析:这家公司业绩的“含金量”如何？

模块4：营运资本管理与自由现金流量 

✔ 如何优化营运资本？ 

✔ 改善自由现金流量的五个途径

✔ 经济附加值(EVA)的计算及应用

✔ 案例分析:这家公司给股东创造了多少价值？

模块5：企业健康状况诊断

✔ 急性病的三种症状

✔ 慢性病的三种症状

✔ 企业的三台发动机

✔ 案例分析 — 这家企业得了什么病？

模块6：增长模式分析 — 案例讨论 

✔ 快速成长的企业尤其要关注现金流

✔ 什么是健康均衡的增长模式？