《税收谋略与规划》

【课程大纲】：

一、税务改革对企业及个人财富的影响

1、我国税制改革动态

1.1我国税制改革的方向及步骤

1.2云南、上海、广州、深圳的税制改革给企业所带来的影响

2、我国税务机关改革动态分析

2.1税务机关改革的方向分析

2.2税务稽查方式的转变给公司纳税带来的影响

3、实施营改增后，对企业会产生什么样的影响？

4、企业应该如何应对日趋收紧的税收政策

二、税务稽查案例及应对

1、导致税务稽查五大原因及案例解读

2、税务稽查重点及应对解析

3、如何做到“不被”税务稽查

4、如何做到“不怕”税务稽查

三、热点税务危机案件深度解读

1、事件起源-发现问题找规律

2、事件爆发-透过现象看本质

3、危机处理-抓住关键想方法

4、事后总结-洞见未来定价值

四、税收规划的三大步骤

1、明确交易实质

 2、设计交易架构

3、精确计算实施

五、税收规划的四个环节

1、设立

 2、融资

3、投资

4、投资

六、税收的谋略

1、涉税业务的“巧妙”安排

1.1三大节税工具

1.2二大节税管道

1.3一大秘密账户

2、“四大涉税岗位”如何创造税务利润

2.1销售赠品的节税规划与安排

2.2销售活动过程中费用的节税规划与安排

2.3外包服务在人力成本中的节税规划与安排

2.4公司股东、高管、业务公关岗位等人员收益的节税规划与安排

2.5员工交通、餐饮、保险、住房、旅游、股权激励、年终奖发放

七、涉税文件解析及运用篇

1、税务政策性、程序性、管理性文件的把握与理解

2、年度**新税务政策的把握要点及运用

2.1《特殊目的重组》的有关规定

2.2《高新技术企业及加计扣除》的有关规定

2.3所得税税前扣除的把握要点及运用

3、精选的税务政策、案例类解读及运用

3.1赔偿金、违约金的节税运用

3.2增值税纳税义务发生时间的巧妙安排

3.3税前扣除的有效凭证与发票的联系与区别

……

八、营业税改征增值税政策、法规、业务操作指南

1、增值税政策、法规、业务操作速成课堂

1.1增值税政策、法规的基本概括

1.1.1增值税基本原理、链条、运算过程的整体描述

1.1.2收入类、销项税额类、进项税额类、不得抵扣类的理解

1.1.3纳税义务发生时间、免征项目、纳税地点、增值税发票的理解

2、营业税改征增值税企业需要提前做好的四个方面准备

       2.1如何准确完成政策类文件的学习、理解、贯彻、执行的全过程

2.2如何做好在某个“节点”进行提前性的业务安排

2.3如何与上下游合作伙伴进行节税业务的配套、整合

2.4企业涉税岗位可能面临的挑战、法律风险及应对